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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，有個(gè)問題想請教下。我在21年9月的時(shí)候繳納了一筆增值稅：借：XX-增值稅 8000 貸：銀行存款8000；2021年10月的時(shí)候我收到了一筆不明的收入，我做的分錄是：借：銀行存款 8000 貸：營業(yè)外收入8000；但是在2022年現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這筆不明收入居然是當(dāng)時(shí)的稅務(wù)退款，說的是不著急繳費(fèi)，等后面再交，暫緩交稅 那我這個(gè)分錄現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅負(fù)數(shù)
貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)。
2022 09/21 17:58
84785012 
2022 09/22 08:08
跨年了的 不是沖本年利潤之類的嗎？
郭老師 
2022 09/22 08:10
不修改匯算清交的情況下，直接做營業(yè)外收入，營業(yè)外收入再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就可以。
84785012
2022 09/22 08:22
我之前就是借：營業(yè)外收入借方正數(shù) 貸：XX增值稅借方負(fù)數(shù) 然后我出來的報(bào)表的營業(yè)外收入金額就和我的科目余額表的收入不一樣 我感覺我這個(gè)分錄和您說的差不多啊 不知道問題出在哪里
郭老師
2022 09/22 08:25
營業(yè)外收入放到貸方負(fù)數(shù)。
84785012
2022 09/22 08:32
那我現(xiàn)在能做成 借：本年利潤借方正數(shù) 貸：XX增值稅借方負(fù)數(shù)嗎？
郭老師
2022 09/22 08:39
你好，借負(fù)數(shù)貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)。
郭老師
2022 09/22 08:39
不能直接用本年利潤，營業(yè)外收入再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面去。
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