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實(shí)務(wù)
問題已解決
金蝶財(cái)務(wù)軟件中的期末美金結(jié)轉(zhuǎn)損益后，原幣余額*期末匯率=調(diào)整后本位幣余額，原幣余額*期初匯率 卻不等于調(diào)整前本位幣余額，就是原幣余額*期初匯率 為什么卻不等于調(diào)整前本位幣余額（期初匯率是6.6863，期末匯率是6.7467）
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您好！你是不是看錯(cuò)上期末的匯率了呢？如果都是按照期末匯率來計(jì)算匯兌損益的話，那期末金額就是等于期末原幣金額×匯率的
2022 09/20 11:13
84784976 
2022 09/20 11:31
上期末匯率沒有看錯(cuò)
84784976
2022 09/20 11:32
老師，那我現(xiàn)在就想問上圖中調(diào)整前本位幣余額是怎么計(jì)算出來的呢？
丁小丁老師 
2022 09/20 11:40
您好！調(diào)整前的本位幣金額是上期末匯兌損益調(diào)整后的賬上余額，比如銀行存款-美金賬戶，調(diào)整前的本幣金額就是上期末美金金額乘以上期末匯率，也就是銀行存款-美金賬戶對(duì)應(yīng)的人民幣金額
84784976
2022 09/20 11:51
我也是這么理解的，但是結(jié)果一算就是不對(duì)，見下圖是七月份的表格，上圖是八月份的，
84784976
2022 09/20 11:53
老師看到我發(fā)的七月份的匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的表格了嗎
84784976
2022 09/20 11:56
七月份的匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的表格我上傳了好幾次給你
丁小丁老師
2022 09/20 13:07
您好！這個(gè)是余額發(fā)生了變化，不能這么直接相減，因?yàn)楸驹陆灰装l(fā)生日的匯率是不同的，所以這個(gè)未調(diào)整之前的金額就是賬上的金額
84784976
2022 09/20 13:21
我覺得老師還是沒有回答到我的問題點(diǎn)哈，不過還是要謝謝老師
丁小丁老師
2022 09/20 16:20
??？你的意思不是說8月份期末美金余額對(duì)應(yīng)的未調(diào)整之前的金額應(yīng)該＝期末美金×期初匯率嗎？
這個(gè)是可能不相等的，因?yàn)?月期末美金余額＝期初美金余額+8月增加美金-8月減少美金，而增加和減少美金時(shí)交易日的匯率不一定等于期初匯率，所以不能這么來乘，這個(gè)未調(diào)整之前的余額就是賬上美金對(duì)應(yīng)的人民幣金額
你再看下是不是這個(gè)問題哦
84784976
2022 09/20 16:26
這個(gè)未調(diào)整之前的余額就是賬上美金對(duì)應(yīng)的人民幣金額
我對(duì)這句話的理解：調(diào)整前本位幣余額=賬上美金余額*多少匯率 ？
84784976
2022 09/20 16:31
我的思維8月份的是：原幣余額 列*期末匯率=調(diào)整后本位幣余額
原幣余額 列*期初匯率=調(diào)整前本位幣余額
8月份財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，期初匯率是6.6863
期末匯率是6.7467
麻煩老師你手動(dòng)計(jì)算下，
丁小丁老師
2022 09/20 16:32
您好！不是的，這個(gè)余額是通過那個(gè)公式算出來的，期初美金，本期增加和減少美金，三者對(duì)應(yīng)的匯率不一樣，所以余額也不能直接用期初的匯率的
84784976
2022 09/20 16:39
但是你手動(dòng)計(jì)算時(shí)確實(shí) 美金原幣余額20259.75*6.7467（期末匯率）=136686.46 （調(diào)整后本位幣余額） 確實(shí)相等啊，我是想問，同樣的原理，為什么美金原幣余額20259.75*期初匯率（6.6863）=135462.77 （而表格中是134810.3 相差了652.47），我是不明白這個(gè)期初的數(shù)據(jù)，而不是期末的數(shù)據(jù)，麻煩老師把我的照片中的數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系看看清楚好嗎？
丁小丁老師
2022 09/20 16:58
您好！因?yàn)槠谀┑挠囝~算期末的人民幣金額就是用期末美金×期末匯率
而你用期末美金×期初匯率算出來的就是期初人民幣，但是期末美金余額對(duì)應(yīng)的人民幣是通過公式算出來的，涉及到三個(gè)匯率，一個(gè)是期初匯率，一個(gè)是當(dāng)期美金增加對(duì)應(yīng)的匯率，一個(gè)是當(dāng)期美金減少對(duì)應(yīng)的匯率，所以不能只用一個(gè)匯率來計(jì)算期末美金對(duì)應(yīng)的人民幣賬上金額的哦
丁小丁老師
2022 09/20 16:59
你就這么理解，期末匯率調(diào)整，調(diào)整的是期末美金對(duì)應(yīng)的人民幣金額和賬上對(duì)應(yīng)的人民幣金額的差額，這個(gè)差額確認(rèn)匯兌損益，而賬上人民幣的金額是一步一步加加減減算出來的，涉及到多個(gè)匯率，所以不能只用一個(gè)匯率來計(jì)算
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