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匯算清繳的期間費用表與年度申報表的期間費用的數(shù)額必須相同嗎？
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你好，是的，是這樣的
2022 09/13 08:49
84784992 
2022 09/13 08:58
老師，如果次年初，老板有白條或收據(jù)拿來報銷（都是真實的費用，但沒有發(fā)票），這個就要用“以前年度損益調(diào)整”科目做賬，然后因沒有發(fā)票，匯算清繳時不作納稅調(diào)減，但是這樣的話，會導致年度申報表的期間費用與匯算清繳的期間費用表的數(shù)據(jù)不符，這種情況應該怎么處理最為合適呢，謝謝老師！
鄒老師 
2022 09/13 08:59
你好，即使沒有發(fā)票，金額也是一致的。
只是沒有發(fā)票的部分，匯算清繳的時候需要做納稅調(diào)增應納稅所得額處理。
84784992
2022 09/13 09:05
老師，如果白條或收據(jù)是 次年初 入賬，應該用“以前年度損益調(diào)整”科目，只是調(diào)整了 未分配利潤，這個其實跟 年度申報表 期間費用的金額沒有關(guān)系是嗎？
鄒老師
2022 09/13 09:06
你好，是的，是這樣的
84784992
2022 09/13 09:08
非常感謝老師的耐心解答，祝您工作愉快!
鄒老師
2022 09/13 09:08
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
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