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問題已解決
老師好！請問付款申請單的總金額為10萬，注明現(xiàn)在付6萬、以后付4萬。已經(jīng)審批過了，出納能依此原始憑證直接付款6萬嗎？后面附6萬的銀行轉(zhuǎn)賬單。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是可以的，沒問題
2022 09/06 18:02
84785035 
2022 09/06 18:19
問題是這張付款申請單也就直接當(dāng)出納的付單了，出納不用再填支出證明了？
小林老師 
2022 09/06 18:23
您好，可以做憑證關(guān)聯(lián)證明和復(fù)印件
84785035
2022 09/06 18:29
站在審核人的立場，如果審核時的是十萬的標(biāo)準(zhǔn)支付單，備注是先付6萬以后付4萬。審批后的單據(jù)如果備注被涂抹掉了，出納直接付10萬。假設(shè)，以后再出現(xiàn)一次付尾款4萬的申請單，審核人不記得了或者太多單據(jù)太久不記得了。又審批了。出納又支付一次4萬。這算不算是審批上的漏洞了？
小林老師
2022 09/06 20:32
您好，您的企業(yè)若出現(xiàn)這個情況，內(nèi)控有很大問題
84785035
2022 09/07 10:21
當(dāng)然這個犯錯成本是很高的，我只是在考慮第一條那種操作方式可能會造成的影響機(jī)會。也就是說，原則上單證相符的原則就應(yīng)該是實際支付的和申請單上最好是一致才對。
小林老師
2022 09/07 10:29
您好，您企業(yè)有釘釘?shù)入娮訉徟鞒蹋?/div>
84785035
2022 09/07 10:31
沒有，全部傳統(tǒng)手工審批
小林老師
2022 09/07 10:50
您好，那您最好就不要一次審批多個金額，就每次審批按支付金額
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