00:10:00
問題已解決
老師，計(jì)提成本把數(shù)字錄少錄錯(cuò)了，應(yīng)該怎么處理？調(diào)整完所得稅報(bào)表后，賬面以前年度損益會(huì)不會(huì)影響到今年呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
借：以前年度損益調(diào)整等
貸：應(yīng)付賬款
2022 09/03 09:34
84784952 
2022 09/03 09:37
王超老師好，調(diào)整完所得稅報(bào)表后，賬面以前年度損益會(huì)不會(huì)影響到今年呢？
王超老師 
2022 09/03 09:38
會(huì)的，是在兩個(gè)地方影響的
一個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表的所有者權(quán)益，就是在右下角那個(gè)位置
一個(gè)是影響所有者權(quán)益變動(dòng)表，這個(gè)一般是需要手動(dòng)調(diào)整的
84784952
2022 09/03 09:44
老師，需要先調(diào)整一下去年的所所得稅報(bào)表，把這個(gè)沒算上的這個(gè)成本加進(jìn)去？
王超老師
2022 09/03 09:55
是的，要把這個(gè)成本調(diào)整的
84784952
2022 09/03 09:55
那是不是財(cái)務(wù)報(bào)表也得調(diào)整，然后調(diào)整完了之后，我今年做賬的話，我調(diào)整以前年度損益，但是年底的報(bào)表生成的話，那個(gè)增值稅報(bào)表我是不是還得再調(diào)一下，我就是按照今年的調(diào)，然后我再報(bào)這個(gè)網(wǎng)報(bào)是這個(gè)意思嗎？
王超老師
2022 09/03 09:57
是的，你的報(bào)表需要調(diào)整的，如果你金額調(diào)整的多，你需要更正申報(bào)的
84784952
2022 09/03 10:02
我想問一下，我直接在本年調(diào)整的成本是不是可以？
王超老師
2022 09/03 10:04
你小金額的話是可以的
84784952
2022 09/03 17:34
老師，正常應(yīng)該是293805.29，但是記成167805.29
王超老師
2022 09/03 17:36
是的，這個(gè)是你記成167805.29
84784952
2022 09/03 17:37
老師，那我這個(gè)月調(diào)整分錄咋寫呢？
王超老師
2022 09/03 17:47
你好，你有看到我前面的回復(fù)嗎
84784952
2022 09/03 17:51
因?yàn)椴盍?26000，所以不太懂
王超老師
2022 09/03 17:53
借：以前年度損益調(diào)整等
貸：應(yīng)付賬款
84784952
2022 09/03 18:01
老師，可我不是應(yīng)付賬款呀，我是主營業(yè)務(wù)成本和庫存商品呀
王超老師
2022 09/03 18:07
這個(gè)你當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理是什么
84784952
2022 09/03 18:18
當(dāng)初是借主營業(yè)務(wù)成本，貸 庫存商品！是不是應(yīng)該借：主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。然后再借一千年度損益調(diào)整，貸主營業(yè)務(wù)成本？
王超老師
2022 09/03 18:24
那你這個(gè)是
借：庫存商品
貸：以前年度損益調(diào)整
閱讀 520
描述你的問題，直接向老師提問
166
意見反饋
