00:10:00
問題已解決
本月增值稅：1000元 本月城建稅：1000*0.07=70 本月教育費附加：1000*0.03=30 本月地方教育費附加：1000*0.02=20 本月應繳增值稅是1000元，應繳附加稅是120元。 請問我上期的申報表中的附表五，可用于扣除的留抵退稅額是3900，我不明白什么意思？本月我應該繳納多少的附加稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，因為你上一次有增量留底退稅退了增值稅，附加稅沒有退回來，附加稅可以抵扣，你這個月需要繳納的。
2022 09/02 15:45
84784997 
2022 09/02 15:46
可用于扣除的留抵退稅額是3900是本月要繳納的？那120也是需要繳納的？
郭老師 
2022 09/02 15:49
都不是需要繳納的，是以后可以抵扣你繳納的附加稅的，增值稅3900是。
84784997
2022 09/02 15:51
那這次是不是本月就要抵扣3900-120=3780？
郭老師
2022 09/02 15:53
你好，不是這么算的，是繳納的增值稅減去3900。
84784997
2022 09/02 15:56
哦！假設我這個月應交增值稅是15000，那么我就要減去3900，15000-3900=11100，11100就是我這個月繳納的增值稅是嗎？
郭老師
2022 09/02 16:03
你好。對的，是的，是這么做的。
閱讀 178
描述你的問題，直接向老師提問
299
意見反饋
