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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老板說(shuō)他的出差跟費(fèi)用報(bào)銷是為了一個(gè)項(xiàng)目的，最后應(yīng)該是要形成無(wú)形資產(chǎn)吧，后續(xù)會(huì)有無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生，這種費(fèi)用怎么在每個(gè)月做賬呢
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你好，這個(gè)是自己研發(fā)的嗎？如果是的話，做研發(fā)支出差旅費(fèi)。
2022 08/30 15:26
84785005 
2022 08/30 15:33
是在研發(fā)一個(gè)酒店用的系統(tǒng)，還沒(méi)有形成，這種怎么歸集每個(gè)月發(fā)生的費(fèi)用了，還是正常每個(gè)月做費(fèi)用，憑證是怎么做賬呢
郭老師 
2022 08/30 15:36
好做到研發(fā)支出里面的，在研究階段做到費(fèi)用化，開(kāi)發(fā)階段的資本化。
84785005
2022 08/30 15:41
具體怎么做，比如8月發(fā)生差旅費(fèi)10000元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000，交通費(fèi)油費(fèi)1000
；怎么區(qū)分研究階段跟開(kāi)發(fā)階段
郭老師
2022 08/30 15:44
你問(wèn)下你們項(xiàng)目研究部那邊兒，你跟他說(shuō)現(xiàn)在已經(jīng)成型了嗎？已經(jīng)開(kāi)始成批可以量產(chǎn)了吧
84785005
2022 08/30 17:08
如果成型了會(huì)計(jì)分錄怎么寫呢！
郭老師
2022 08/30 17:08
借無(wú)形資產(chǎn)貸研發(fā)支出資本化。
84785005
2022 08/30 17:10
不管什么費(fèi)用都是這樣，現(xiàn)在就是8月發(fā)生差旅費(fèi)10000元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000，交通費(fèi)油費(fèi)1000
郭老師
2022 08/30 17:11
不是的，你得看一下是不是研發(fā)部門產(chǎn)生的。
郭老師
2022 08/30 17:11
你不能所有的都做到研發(fā)支出里面去。
84785005
2022 08/30 17:12
我們就是一套系統(tǒng)以后可以用在酒店里面，不用批量生產(chǎn)！現(xiàn)在還不是無(wú)形資產(chǎn)，只是一個(gè)項(xiàng)目
郭老師
2022 08/30 17:13
已經(jīng)研發(fā)成形了沒(méi)有？
84785005
2022 08/30 17:14
沒(méi)有呀，成型是指有軟著嗎？
郭老師
2022 08/30 17:17
不是
就是現(xiàn)在的階段，不是研究摸索階段了，就是已經(jīng)大體的有這個(gè)構(gòu)造了
84785005
2022 08/30 17:18
那大體是有了，后面就會(huì)有收入了
郭老師
2022 08/30 17:20
那就可以做資本化里面的。
84785005
2022 08/30 17:51
都不用分嗎？銀行存款都沒(méi)有體現(xiàn)嗎？
郭老師
2022 08/30 17:54
借研發(fā)支出資本化三級(jí)科目，寫具體的費(fèi)用，
貸銀行存款
你說(shuō)的分是什么意思？
84785005
2022 08/30 17:56
研發(fā)支出是屬于管理費(fèi)用下面是嗎？，然后月底在做個(gè)歸集到無(wú)形資產(chǎn)不影響損益是嗎？
郭老師
2022 08/30 17:57
他研發(fā)支出是一級(jí)科目，它不屬于管理費(fèi)用，研發(fā)支出的費(fèi)用化，月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用。
郭老師
2022 08/30 17:58
完工之后你再轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)里面。
84785005
2022 08/30 17:58
研發(fā)支出是屬于資產(chǎn)類嗎？
郭老師
2022 08/30 17:59
你好
是的是資產(chǎn)類的科目。
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