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實(shí)務(wù)
問題已解決
勞務(wù)公司當(dāng)月開票，但是工資是下月發(fā)放，當(dāng)月可以計(jì)提成本嗎
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好可以的，可以這么做的。
2022 08/16 14:57
84785003 
2022 08/16 15:03
分錄是不是這樣寫的
開票發(fā)生銷售收入：
借：銀行存款/應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅（清包工）
當(dāng)月發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅
其他應(yīng)收款-社保（個人部分）
銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
郭老師 
2022 08/16 15:03
你好，對的是的，是這么做的。
84785003
2022 08/16 15:09
如果當(dāng)月款項(xiàng)未到賬，計(jì)提成本
借：主營業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
下月發(fā)放發(fā)放時：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
對嗎，應(yīng)付職工薪酬期末有掛賬，是不是不太好，還有想請問一下，這些派遣員工跟公司正常員工 應(yīng)付職工薪酬的二級科目可以區(qū)分開嗎 還是同樣都寫應(yīng)付職工薪酬-工資也沒問題？
郭老師
2022 08/16 15:10
當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的就可以的，沒有好不好的，這個可以有余額的，沒有關(guān)系的。
84785003
2022 08/16 15:14
分錄正確嗎 還有最后的一個問題麻煩回答一下 謝謝老師
郭老師
2022 08/16 15:16
是的是的，是正確的。前提是你得有收入才能做成本
這個只能是你們單位職工來做，你不能分包出去。
84785003
2022 08/16 15:20
好的 理解了 謝謝老師
郭老師
2022 08/16 15:20
不用客氣工作順利
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描述你的問題，直接向老師提問
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