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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
從合作社購(gòu)買的農(nóng)產(chǎn)品，水果，蔬菜，雞鴨等，取得免稅普通發(fā)票，可以按照發(fā)票金額的9%進(jìn)行計(jì)算抵扣稅嗎
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你好；? ?這個(gè)是自產(chǎn)自銷的話；? 是開(kāi)免稅普票； 但是你買來(lái)后蔬菜? 還肉制品還是免增值稅的； 你不能抵扣的； 水果 可以計(jì)算抵扣? ?
2022 08/16 09:10
84784959 
2022 08/16 09:11
從合作社購(gòu)買的蔬菜和肉是直接出售，也不能計(jì)算抵扣嗎
meizi老師 
2022 08/16 09:12
?你好； 是的。 你們呢? 買啦銷售的蔬菜 和肉制品是免增值稅的； 你免稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的?
84784959
2022 08/16 09:13
我購(gòu)買的時(shí)候收到的是免稅的發(fā)票，我賣出去的時(shí)候也按照免稅算嗎
meizi老師
2022 08/16 09:14
?你好 ； 是的；? ?蔬菜和肉制品是免稅的； 按免稅稅率開(kāi)票? ?； 不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了? 哈??
84784959
2022 08/16 09:17
比如說(shuō)，我是一般納稅人，從合作社購(gòu)買了100元水果，200元蔬菜，300元雞鴨，對(duì)方開(kāi)具免稅普通發(fā)票，我以150賣出水果，240元賣出蔬菜，360元賣出雞鴨。那我的進(jìn)項(xiàng)稅就只有100*0.09=9元，銷項(xiàng)稅150/1.13*0.13=17.26；蔬菜和水果不需要抵扣進(jìn)項(xiàng)，也不用計(jì)算銷項(xiàng)？
84784959
2022 08/16 09:18
蔬菜和雞鴨開(kāi)免稅發(fā)票，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，也不需要繳納銷項(xiàng)稅
meizi老師
2022 08/16 09:22
?你好1；? ? ?是的； 不用計(jì)算銷項(xiàng)稅的； 對(duì)于蔬菜和肉制品；? ??
84784959
2022 08/16 09:23
我是一般納稅人能開(kāi)具免稅的發(fā)票嗎
meizi老師
2022 08/16 09:24
你好； 可以的；? 可以開(kāi)的? ?
84784959
2022 08/16 09:26
購(gòu)買的蔬菜和雞鴨，如果對(duì)方不需要開(kāi)具發(fā)票的話，我們報(bào)稅的時(shí)候填在哪里
meizi老師
2022 08/16 09:29
好；? 你報(bào)未開(kāi)具發(fā)票欄次去報(bào)稅的；?
84784959
2022 08/16 09:43
是填在哪一行
meizi老師
2022 08/16 09:45
你好；? ? ? 在免稅欄次 -未開(kāi)具發(fā)票欄次去報(bào) 貨物欄次哈? ?
84784959
2022 08/16 09:47
左邊第18項(xiàng)嗎
meizi老師
2022 08/16 09:53
?你好； 是的；? 是的 在? 未開(kāi)具發(fā)票 ； 18欄次貨物 里面去報(bào)免稅；? 你們先做免稅備案哈? ?
84784959
2022 08/16 09:53
老師，最后一個(gè)問(wèn)題，就是為什么水果跟蔬菜和肉類的方式不一樣
meizi老師
2022 08/16 09:58
你好 ；? ?方式不一樣 ？ 規(guī)定就是蔬菜和肉制品 是買來(lái)銷售可以免稅的； 這個(gè)是民生； 稅務(wù)局 考慮這方面關(guān)注民生的 優(yōu)惠政策 ；? 而水果不免稅 是按9%報(bào)稅的??
84784959
2022 08/16 10:01
好的，謝謝
meizi老師
2022 08/16 10:05
?不客氣的； 幫到你就好； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)?
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