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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我在7月份預(yù)收到了一年的租金收入，在預(yù)收款的當(dāng)月，已經(jīng)確認(rèn)了這一年的稅金，租賃期是22.7到23.7，收入按每月確認(rèn)，增值稅的收入是按預(yù)收的金額填報(bào)的，那豈不是到年度最后一個(gè)月，我的增值稅申報(bào)的收入跟所得稅上傳的報(bào)表的收入不匹配？
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你好
是跨年開了發(fā)票嗎？如果是的話，會(huì)造成這個(gè)影響的。
2022 08/11 11:30
84784987 
2022 08/11 11:43
是的，夸年了，我正確的處理在稅務(wù)和賬務(wù)上面分別應(yīng)該怎么處理呢，因?yàn)槭切鹿?，如果上個(gè)月申報(bào)錯(cuò)了，我直接按正確的更正申報(bào)
84784987
2022 08/11 11:44
7月份才第一次申報(bào)6月份的稅
郭老師 
2022 08/11 11:46
正確的就是按照你那個(gè)來做的，增值稅一側(cè)申報(bào)繳納
所得稅，按月確認(rèn)收入。
84784987
2022 08/11 11:48
那年底的最后一個(gè)月，我的所得稅的收入，跟增值稅的收入，不匹配，這樣會(huì)有什么影響？
郭老師
2022 08/11 11:49
稅務(wù)局會(huì)問起來的，要求你們調(diào)整的。
84784987
2022 08/11 11:52
老師，還有問下我在申報(bào)增值稅時(shí)，按預(yù)收款申報(bào)，這個(gè)預(yù)收款的金額應(yīng)該是不含稅的金額吧？
郭老師
2022 08/11 11:54
對(duì)的是的，是不含稅的金額。
84784987
2022 08/11 16:15
老師，你的意思是我的賬務(wù)處理是正常的，稅務(wù)這邊的處理也是正確的，產(chǎn)生這種稅會(huì)差異是合理的，只需要跟稅務(wù)局這邊做好解釋即可
郭老師
2022 08/11 16:16
稅務(wù)局那邊一般不會(huì)聽你們解釋的，他需要調(diào)整之前的時(shí)候還可以寫說明，后期啊，他就要求直接調(diào)整，按照你開發(fā)票的來確認(rèn)收入。
84784987
2022 08/11 16:19
那有什么方式把這個(gè)問題避免了，讓跨年稅會(huì)收入一致，
郭老師
2022 08/11 16:24
就是我第一種做法，不開發(fā)票，跨年的只能開到12月份。
84784987
2022 08/11 16:27
那我現(xiàn)在已經(jīng)就開了，那我就在12月底把預(yù)收的下一年的收入，全部直接記到12月份里去，這樣可以嗎？
郭老師
2022 08/11 16:27
可以的可以這么做的。
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