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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上一個(gè)老師沒(méi)有幫我解決清楚，請(qǐng)幫我看看
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您好
請(qǐng)問(wèn)是付款比發(fā)票多一分錢嗎
2022 08/10 09:59
84784994 
2022 08/10 10:02
是的，收到對(duì)方打款，
bamboo老師 
2022 08/10 10:06
多收到一分錢可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目
84784994
2022 08/10 10:08
我現(xiàn)在是借銀行存款，貸其他應(yīng)收款
然后進(jìn)項(xiàng)稅不知道怎么弄
bamboo老師
2022 08/10 10:09
收到對(duì)方打款？
您是收款方還是付款方？
收款方怎么會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額
84784994
2022 08/10 10:14
現(xiàn)在就是我收到對(duì)方發(fā)票，是退租的，之前產(chǎn)生的已經(jīng)開(kāi)紅字了，
84784994
2022 08/10 10:14
我就這張票，咋做賬
bamboo老師
2022 08/10 10:16
那銀行回單是您退款收到的？
?但是同時(shí)又收到了發(fā)票？
之前產(chǎn)生的已經(jīng)開(kāi)紅字 請(qǐng)問(wèn)分錄怎么寫(xiě)的? 可以大概說(shuō)下業(yè)務(wù)嗎
84784994
2022 08/10 10:18
是這樣的
bamboo老師
2022 08/10 10:20
因?yàn)槭撬{(lán)字發(fā)票
借：管理費(fèi)用-租金? 11100.77
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額? 12099.84-11100.77=999.07
貸：其他應(yīng)收款? 12099.84
收到退款
借：銀行存款 12099.85
貸：其他應(yīng)收款 12099.84
貸：營(yíng)業(yè)外收入 0.01
84784994
2022 08/10 10:26
老師那不是貸兩次其他應(yīng)收款嗎，
bamboo老師
2022 08/10 10:38
對(duì)啊 因?yàn)槟樟税l(fā)票 又收了錢
正常是收票單位付款的 一借一貸就平了
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