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老師，應交稅費應交個人所得稅期末會有余額嗎
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可以有余額的，因為是先預提后申報
2022 08/09 17:09
84785015 
2022 08/09 17:10
年底也是有余額的嗎？
84785015
2022 08/09 17:10
還有其他應收-社保，年底會有余額嗎
家權(quán)老師 
2022 08/09 17:10
是的，會有余額的呀
84785015
2022 08/09 17:10
為什么呢
84785015
2022 08/09 17:11
需要調(diào)為0嗎
家權(quán)老師
2022 08/09 17:12
你調(diào)它干嘛呢？不是所有的科目都要調(diào)整為0呀，資產(chǎn)負債類科目有余額很正常呀
84785015
2022 08/09 17:13
繳納的社保跟發(fā)工資扣除的個人部分的社保不一樣也不需要調(diào)嗎
84785015
2022 08/09 17:13
還有計提的個稅跟實際扣除的個稅不一樣也不需要調(diào)過來嗎
家權(quán)老師
2022 08/09 17:16
有差錯可以調(diào)整呀。
84785015
2022 08/09 17:20
正常不是其他應收-社保和應交個稅年底不是應該沒有余額嗎？老師可以這么理解嗎
家權(quán)老師
2022 08/09 17:21
都是本月計提下月申報怎么會沒有余額呢？
84785015
2022 08/09 17:23
那也只是又當月計提的余額啊，正常 不會超過當月計提的余額哇
家權(quán)老師
2022 08/09 17:24
是啊，正常 不會超過當月計提的余額
84785015
2022 08/09 17:27
但是，我現(xiàn)在公司的賬，這兩個都超過了計提的金額，那我需要調(diào)整嗎？還是年底一次性調(diào)整呀，
家權(quán)老師
2022 08/09 17:28
你可以年底一次性調(diào)整
84785015
2022 08/09 17:33
好的，老師導致這部分又差額的原因是，計提的時候按照社保局導出來的明細計提的，但是發(fā)放工資的時候沒有發(fā)放那么多人的工資，實際是又在公司**的社保，那這個調(diào)整時應該怎么寫分錄啊
家權(quán)老師
2022 08/09 17:41
少計提就補提，多計提了就原分錄沖減
84785015
2022 08/09 17:41
怎么寫分錄
家權(quán)老師
2022 08/09 17:45
你原來怎么計提的就怎么沖減呀，看看原分錄就知道了
84785015
2022 08/09 17:47
呃呃呃呃呃，沒有多計提啊，只是員工部分少扣了啊
家權(quán)老師
2022 08/09 17:48
少扣，那你補扣就是了呀
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