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上個月做了借預(yù)付賬款貸銀行存款，這個月需要對沖，直接相同分錄做負(fù)數(shù)就可以了嗎
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您好，是的，這樣就可以的了
2022 08/06 11:59
84785004 
2022 08/06 12:01
因為預(yù)付的時候沒有做進(jìn)項稅額的分錄，這個月更正時做的借預(yù)付賬款借應(yīng)交稅費進(jìn)項貸銀行存款，可以這樣做分錄嗎
小鎖老師 
2022 08/06 12:01
您好，這個是可以的了
84785004
2022 08/06 12:07
但是余額的地方有個稅額
84785004
2022 08/06 12:07
我可能錄錯分錄了
小鎖老師
2022 08/06 12:07
現(xiàn)在是可以的吧，您好
84785004
2022 08/06 12:08
就是有個差額 差額是稅額
84785004
2022 08/06 12:09
上個月沒收到發(fā)票，不知道開的專票有稅額，當(dāng)時直接做的借預(yù)付賬款貸銀行存款?，F(xiàn)在我需要怎么調(diào)整呢。
84785004
2022 08/06 12:11
上個月付的時候沒有發(fā)票，這個月收到發(fā)票了，是應(yīng)該借主營業(yè)務(wù)成本借應(yīng)交稅費進(jìn)項貸預(yù)付還是應(yīng)付呢
小鎖老師
2022 08/06 12:14
您好，這個是需要貸方屬于預(yù)付的，預(yù)付就行
84785004
2022 08/06 12:21
但是預(yù)付的余額是稅額，余額不應(yīng)該是0嗎
小鎖老師
2022 08/06 12:23
你這個稅款繳納了嗎
84785004
2022 08/06 12:24
分錄里應(yīng)該是平的哇，稅款不是后面可以和銷賬抵扣嗎
小鎖老師
2022 08/06 12:25
稅款最后抵消和收是平的，但是你當(dāng)時就應(yīng)該把預(yù)付給核銷了，就是分錄稅款作品的時候
84785004
2022 08/06 12:28
預(yù)付核銷？什么意思。但是現(xiàn)在分錄里有個余額是稅額的金額，我不清楚哪里出了問題，所以請教下老師
小鎖老師
2022 08/06 12:37
要不然你就把預(yù)付轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，這樣沖銷掉
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