00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
收到增值稅退回怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是增量留底嗎？如果是的話，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2022 07/18 13:21
84784974 
2022 07/18 13:21
不是，是減半征收退回的
郭老師 
2022 07/18 13:22
你好，是不是延期交稅了？增值稅沒有減半退回的。
84784974
2022 07/18 13:22
收到了增值稅啊，那應(yīng)該是什么科目
郭老師
2022 07/18 13:24
是不是制造行業(yè)延期交稅，如果是的話，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，
你繳納的時(shí)候在做相反的。
郭老師
2022 07/18 13:25
減半繳納的是六稅兩費(fèi)減半的政策，不包含增值稅的。
84784974
2022 07/18 13:31
可是我收到的是以前月份的增值稅的一半呀。這個(gè)要怎么理解呢
郭老師
2022 07/18 13:34
你好，具體的是幾月份的。
郭老師
2022 07/18 13:34
知道是哪一個(gè)政策退回來的嗎？
84784974
2022 07/18 13:35
延期交稅是有的，但是退增值稅這個(gè)政策是不知道按照哪個(gè)政策來定的
郭老師
2022 07/18 13:36
具體的是幾月份的增值稅你知道嗎？
84784974
2022 07/18 13:40
按照金額算，應(yīng)該是去年10月份的
郭老師
2022 07/18 13:43
那就是延期繳納的
增值稅其他的沒有優(yōu)惠了
84784974
2022 07/18 14:00
做的分錄怎么做？收到退回的
郭老師
2022 07/18 14:05
借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這個(gè)稅收到了錢
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的。
84784974
2022 07/18 14:06
沒做轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目、。直接就做了未交增值稅這個(gè)科目、現(xiàn)在要怎么做賬？
郭老師
2022 07/18 14:07
你當(dāng)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸，銀行存款繳納的分錄做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄沒有做嗎？如果沒有做的話，只需要借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅就可以的。
84784974
2022 07/18 14:08
當(dāng)時(shí)做的時(shí)候。就做了應(yīng)交稅-未交增值稅，貸銀行存款
郭老師
2022 07/18 14:09
那就借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅就可以了。
閱讀 448
描述你的問題，直接向老師提問
213
意見反饋
