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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我們是商貿(mào)公司，一般納稅人，主要是銷售一些貨品，我們有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額比較多，但是庫存沒有那么多了，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，請(qǐng)問庫存數(shù)和留抵進(jìn)項(xiàng)稅額不匹配可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好！可以的。這個(gè)沒什么問題
2022 07/07 11:00
84784949 
2022 07/07 11:02
相當(dāng)于是 貨品還沒有賣出去，就提前結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這樣是可以的嗎
宋生老師 
2022 07/07 11:04
你好！可以是你說的這樣理解，也可以理解為，你之前抵扣的少，稅負(fù)較高，現(xiàn)在可以抵扣
84784949
2022 07/07 11:05
您說的這段話，沒有太明白
宋生老師
2022 07/07 11:06
你好！我的意思是，如果是你說的那種情況，是有問題。但是如果是之前抵扣的少，留著現(xiàn)在抵扣，也開眼界是的通
84784949
2022 07/07 11:12
老師，不好意思，您發(fā)的時(shí)候能別有錯(cuò)別字嘛，我怕我猜著理解錯(cuò)了。就是今年我們銷售了一部分貨品，也有進(jìn)貨，其中有4份票是21年底的，當(dāng)時(shí)沒有抵扣，只入賬了也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年才認(rèn)證抵扣的，去年沒有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)合理嗎
宋生老師
2022 07/07 11:15
您好！可以的了。合理。
我的意思是，如果是你說的那種情況，是有問題。但是如果是之前抵扣的少，留著現(xiàn)在抵扣，也是可以解釋的通的
84784949
2022 07/07 11:16
但是我們涉及到要跟稅務(wù)局溝通，稅務(wù)局說必須留抵稅額和庫存商品數(shù)匹配得上，匹配不上，賬就是有問題，請(qǐng)問我應(yīng)該怎么給稅務(wù)局解釋呢
宋生老師
2022 07/07 11:30
你好！這個(gè)你們實(shí)際是有4份票是21年底的，當(dāng)時(shí)沒有抵扣，只入賬了也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年才認(rèn)證抵扣的。這樣是可以解釋的了
84784949
2022 07/07 11:32
但是為什么庫存就變少了，而且進(jìn)項(xiàng)稅額這么多呢，我不太明白我這問題出在哪了
宋生老師
2022 07/07 11:34
你好！進(jìn)項(xiàng)是增值稅，你不抵扣就在。你如果全部不抵扣，就一直在。
但是庫存是所得稅，你賣了就要結(jié)轉(zhuǎn)。你可以賣了結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是一直不認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
84784949
2022 07/07 11:46
那稅務(wù)局說要進(jìn)項(xiàng)稅留抵金額和庫存商品數(shù)量能夠匹配得上，有沒有道理呢
宋生老師
2022 07/07 11:49
你好！這個(gè)說實(shí)話，是他們業(yè)務(wù)不熟。當(dāng)然也有可能是人家還沒有完成任務(wù)，只能找茬讓企業(yè)補(bǔ)稅
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