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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我去年暫估成本10萬(wàn)，取得的發(fā)票12萬(wàn)，暫估費(fèi)用5萬(wàn)，取得發(fā)票3萬(wàn)，后面取得的發(fā)票我沖紅原來(lái)暫估的分錄，重新入賬，那他們這之間的差額我應(yīng)該怎么做分錄去調(diào)整利潤(rùn)，不影響今年的利潤(rùn)啊
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你好，當(dāng)時(shí)暫估的成本分錄怎么做的？你暫估的費(fèi)用借其他應(yīng)付款貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)5萬(wàn)，然后再做發(fā)票的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，其他應(yīng)付款。
2022 07/07 09:54
84785008 
2022 07/07 09:57
借 管理費(fèi)用 5 貸 應(yīng)付賬款-暫估5 ，沖紅做 借管理費(fèi)用-5 貸-付賬款-暫估-5
郭老師 
2022 07/07 09:58
你好，你做了管理費(fèi)用的話(huà)，不就影響今年的。
84785008
2022 07/07 10:01
那影響今年的話(huà)怎么去調(diào)整啊，
郭老師
2022 07/07 10:03
其他應(yīng)付款貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)5萬(wàn)，然后再做發(fā)票的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，其他應(yīng)付款3萬(wàn)
84785008
2022 07/07 10:07
為什么是其他應(yīng)付款啊，那剩下的2萬(wàn)就是企業(yè)所得稅報(bào)表調(diào)增了對(duì)嗎？那他的財(cái)務(wù)報(bào)表是不變的
郭老師
2022 07/07 10:09
你好，當(dāng)時(shí)你暫估的費(fèi)用分錄怎么做的？借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款嗎？
如果是的話(huà)，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)5萬(wàn)，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款3萬(wàn)
84785008
2022 07/07 10:26
老師，那成本呢，成本取得發(fā)票多的不能跟費(fèi)用相抵掉嗎，這樣有1萬(wàn)的差額再調(diào)整
郭老師
2022 07/07 10:28
當(dāng)時(shí)的成本分錄怎么做的？
郭老師
2022 07/07 10:28
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎？
84785008
2022 07/07 10:29
對(duì)，當(dāng)時(shí)的分錄是這樣做的
郭老師
2022 07/07 10:31
借應(yīng)付賬款10萬(wàn)貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，然后再做發(fā)票的
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)付賬款12萬(wàn)。
84785008
2022 07/07 10:36
老師，3月的時(shí)候已經(jīng)取得了發(fā)票，我就直接沖銷(xiāo)原來(lái)的分錄借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款-10萬(wàn)，那我再重新做后面這個(gè)分錄 借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)2萬(wàn)
貸應(yīng)付賬款2萬(wàn)就可以了嗎
郭老師
2022 07/07 10:37
你好，可以的，可以這么做。
84785008
2022 07/07 10:50
老師，那我調(diào)整完之后我的應(yīng)付賬款暫估金額是不是余額1萬(wàn)就對(duì)了，這個(gè)金額是我調(diào)整的金額
郭老師
2022 07/07 10:52
應(yīng)該沒(méi)有余額的，你暫估是15萬(wàn)，你發(fā)票取得的也是15萬(wàn)。
84785008
2022 07/07 10:52
錯(cuò)了，我應(yīng)該是調(diào)增1萬(wàn)的，那應(yīng)該是有余額的對(duì)嗎
郭老師
2022 07/07 10:54
好，那你提供的那些數(shù)據(jù)不對(duì)。
84785008
2022 07/07 10:57
就費(fèi)用那里取得發(fā)票是2萬(wàn)，這樣是有1萬(wàn)差額我要調(diào)增的， 老師您幫我解答最后這個(gè)，其他的我明白您說(shuō)的了，
郭老師
2022 07/07 10:59
你好，暫估費(fèi)用是5萬(wàn)，但是取到了發(fā)票是2萬(wàn)，是這個(gè)意思嗎？
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