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沒明白，不做會計分錄，那將來發(fā)工資了，怎么做賬？

將來發(fā)工資了，再做分錄

不是每個月都要計提工資嗎？那意思是未發(fā)工資的月份也不計提了嗎

未發(fā)工資的月份也不計提了

額。那這樣的話，比如不做賬，7月發(fā)工資了，那會計分錄怎么做？

借 管理費用- ?貸應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款

好的，謝謝老師

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有個問題，雖然沒有發(fā)工資的，但每個月交的公積金怎么做賬？

借 管理費用-福利費 ?貸應付職工薪酬? 借 應付職工薪酬? 貸 銀行存款

不對吧，老師你看看我拍的圖片

1.分配工資? 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應付職工薪酬——工資? 2.計提社保（企業(yè)部分）? 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應付職工薪酬——社保? 3.次月發(fā)放工資時? 借：應付職工薪酬——工資? 貸：應付職工薪酬——社保（個人部分）? 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現(xiàn)金／銀行存款? 4.上交杜保? 借：應付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分）? 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款? 5.上交個人所得稅? 借：應交稅費——應交個人所得稅? 貸：銀行存款? 公積金和社保一樣

好的，謝謝老師

不客氣，如果對解答滿意可以五星好評哦?