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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
補(bǔ)繳21年的印花稅，是借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，可以這么做。
2022 07/02 10:40
84785039 
2022 07/02 10:41
那要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎
郭老師 
2022 07/02 10:41
需要
到月末，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785039
2022 07/02 10:43
補(bǔ)繳以后，我更正了21年的匯算清繳，有退稅，也是計(jì)入的以前年度損益，再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。這樣是不是重復(fù)了？
郭老師
2022 07/02 10:43
不重復(fù)的，你之前少抵扣了，現(xiàn)在抵扣莫有問(wèn)題。
84785039
2022 07/02 10:55
那結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)，我只要月末一次結(jié)轉(zhuǎn)吧，還是繳納去年印花稅的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)一次，退所得稅的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)一次？
郭老師
2022 07/02 10:56
你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)
這兩個(gè)月都有發(fā)生嗎？那兩個(gè)月都需要做。
84785039
2022 07/02 10:56
都是去年的，補(bǔ)繳了去年的印花稅，才去做的更正匯算清繳
郭老師
2022 07/02 10:57
你好，你補(bǔ)交的是去年的，但是分錄做到了，今年是這個(gè)意思嗎？如果是的話，在今年做以前年度損益調(diào)整的時(shí)候，在本月末結(jié)轉(zhuǎn)就是了。
84785039
2022 07/02 10:59
是的，今年補(bǔ)繳了去年的。
郭老師
2022 07/02 11:00
就在做以前年度損益調(diào)整的當(dāng)月。
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