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5月用不用計提6月要交的社保費，計提是的分錄怎么寫？
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你好，計提社保的分錄是
借：管理費用等科目 ??， ??貸：應付職工薪酬—社保費
2022 06/30 16:26
84785013 
2022 06/30 16:28
用不用計提社保，還是說是6月交了6月記賬就可以了？
鄒老師 
2022 06/30 16:28
你好，需要按月做計提社保的分錄
84785013
2022 06/30 16:29
社保是社保，工資是工資，申報個稅就是只申報工資數吧！
鄒老師
2022 06/30 16:29
你好，是的，是這樣的
84785013
2022 06/30 17:03
那我6月交的社保是6月的還是5月的呢？
鄒老師
2022 06/30 17:04
你好，你提供的圖片，顯示是6月份的
84785013
2022 06/30 17:05
那6月交6月社保那還用計提嗎？
鄒老師
2022 06/30 17:06
你好，個人建議是計提?
84785013
2022 06/30 17:07
在6月的交社保之前計提了嗎？
鄒老師
2022 06/30 17:07
你好，是的，是這樣的
84785013
2022 06/30 17:19
那計提的時候社保的時候用不用醫(yī)保養(yǎng)老分開計提了？
鄒老師
2022 06/30 17:20
你好，這個就看單位核算需要了，個人建議是分開
84785013
2022 06/30 17:22
那具體的分錄怎么寫??？
鄒老師
2022 06/30 17:23
你好
計提的時候
借：管理費用等科目，貸：應付職工薪酬—社保（某某明細）
繳納的時候
借：應付職工薪酬—社保（某某明細），其他應收款（個人負擔部分），貸：銀行存款?
84785013
2022 06/30 17:37
那保存現金流量的時候應該選什么呢？是支付的職工薪酬還是支付的其他與經營活動有關的現金？
鄒老師
2022 06/30 17:37
你好，現金流量的時候，計入：
支付給職工及為職工支付的現金
84785013
2022 06/30 17:38
沒有您說的那個選項嗎？
鄒老師
2022 06/30 17:39
你好，那就只能是選擇：支付的職工薪酬?
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