00:10:00
問題已解決
老師，請(qǐng)問建筑行業(yè)，繳納印花稅，是按照合同金額的萬分之三繳納嗎？您看看實(shí)操里面的這個(gè)，我不太清楚這個(gè)印花稅的金額654是怎么來的？我以前做過項(xiàng)目會(huì)計(jì)，有去項(xiàng)目工程所在地預(yù)繳印花稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問合同有沒有簽訂不含稅金額跟銷售稅額
2022 06/28 20:00
84784987 
2022 06/28 20:03
老師，對(duì)于建筑公司，如果項(xiàng)目沒有單獨(dú)核算，各個(gè)項(xiàng)目是一起做到總賬里面，那么，這筆體現(xiàn)的是按照合同不含稅金額的萬分之三來計(jì)算的嗎？然后，涉及異地項(xiàng)目的，就只是一個(gè)預(yù)繳印花稅嗎？因?yàn)橐郧爸蛔鲞^項(xiàng)目的賬，項(xiàng)目是單獨(dú)核算的，沒做過公司的賬，所以我不太清楚預(yù)繳的稅款，在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)又是怎么匯總繳納的？
bamboo老師 
2022 06/28 20:05
異地提供建筑服務(wù)的話 印花稅全部在異地預(yù)繳的 有的地區(qū)要求開工一次性繳納印花稅 有的地區(qū)可以根據(jù)每次開具發(fā)票的金額繳納印花稅
在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納非異地提供建筑服務(wù)的
84784987
2022 06/28 20:08
老師，意思，有異地項(xiàng)目的，就只是在項(xiàng)目工程所在地預(yù)繳增值稅附加稅，印花稅和企業(yè)所得稅？比如像增值稅，建筑服務(wù)的稅率是9%，在項(xiàng)目工程所在地的稅局預(yù)繳了2個(gè)點(diǎn)的增值稅，那剩下的9個(gè)點(diǎn)，不用再在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)匯總繳納了嗎？
bamboo老師
2022 06/28 20:09
前面只是針對(duì)印花稅說的
增值稅 企業(yè)所得稅 要會(huì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)匯總計(jì)算繳納的
84784987
2022 06/28 20:13
老師，像那種以根據(jù)每次開具發(fā)票的金額繳納印花稅的，是按照每次開票金額的不含稅金額的萬分之三來繳納是嗎？不能扣除支付的分包款后的金額來繳納，而是得按照扣除之前發(fā)票上的不含稅金額的萬分之三來繳納印花稅是嗎？
bamboo老師
2022 06/28 20:16
是的 印花稅不扣除分包金額交稅?發(fā)票上的不含稅金額的萬分之三來繳納印花稅
84784987
2022 06/28 20:20
老師，那增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，預(yù)繳之后的剩下的點(diǎn)，都是要在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)匯總繳納嗎？請(qǐng)問是怎么匯總繳納？因?yàn)槲覜]做過公司的賬，只做過異地項(xiàng)目的賬。因?yàn)橹拔覀兛偣荆ㄖ鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)）在貴陽，在云南成立的分公司，項(xiàng)目又是在云南的各個(gè)地州。您可以跟我說說，公司這邊是怎么處理各個(gè)項(xiàng)目在工程所在稅局預(yù)繳以后是怎么匯總申報(bào)繳納嗎？
bamboo老師
2022 06/28 20:21
增值稅還是銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額減去預(yù)繳增值稅后繳納啊
企業(yè)所得稅跟利潤總額*適用稅率-預(yù)繳企業(yè)所得稅 然后繳納
就是多了個(gè)預(yù)繳 其他一樣的啊
84784987
2022 06/28 20:24
老師，申報(bào)表里面，預(yù)繳增值稅的數(shù)據(jù)，是自己填列進(jìn)去的是嗎？是分項(xiàng)目填列，還是填列預(yù)繳增值稅的總數(shù)進(jìn)去？因?yàn)槲疫@邊沒自己申報(bào)過
bamboo老師
2022 06/28 20:24
填列預(yù)繳增值稅的總數(shù)進(jìn)去 填附表四跟主表28欄
84784987
2022 06/28 20:26
老師，還有一個(gè)問題就是，建筑公司，項(xiàng)目上的工人，如果是屬于自己的工人，公司這邊還要給每個(gè)工人都申報(bào)個(gè)稅嗎？
bamboo老師
2022 06/28 20:30
屬于自己的工人，公司這邊還要給每個(gè)工人都申報(bào)個(gè)稅
84784987
2022 06/28 20:33
老師，就是建筑公司關(guān)于項(xiàng)目部工人這塊，是不是分自己的工人和勞務(wù)外包的這種情況？如果是自己的工人，那是需要跟每個(gè)工人簽訂勞務(wù)合同嗎？按照勞務(wù)報(bào)酬給每個(gè)工人申報(bào)個(gè)稅？如果是勞務(wù)分包的這種情況，公司只需要跟勞務(wù)班組結(jié)算工程款就可以了，不需要申報(bào)工人的工資？我以前雖然在建筑公司做過，但是做的時(shí)間不長，有一些業(yè)務(wù)我自己都還稀里糊涂的。
bamboo老師
2022 06/28 20:34
自己的工人?需要跟每個(gè)工人簽訂勞動(dòng)合同
按照工資薪金給每個(gè)工人申報(bào)個(gè)稅
勞務(wù)分包是分包給別的單位嗎
84784987
2022 06/28 20:36
老師，一般建筑公司，招自己的工人會(huì)比較少吧？因?yàn)轫?xiàng)目都是在各個(gè)地方，而且工期完了，項(xiàng)目結(jié)束了，又要換到新項(xiàng)目去。一般像建筑公司，工人這塊，是采用的什么樣的一個(gè)模式？
bamboo老師
2022 06/28 20:40
勞務(wù)公司開具發(fā)票 提供員工?
有的建筑公司會(huì)養(yǎng)自己的工人
84784987
2022 06/28 20:42
老師，我記得幾年前，從公司基本賬戶取現(xiàn)金，去到項(xiàng)目部發(fā)放給工人，這種算公司自己的工人嗎？
bamboo老師
2022 06/28 20:43
這個(gè)不是看發(fā)放方式 是看簽訂的合同啊?
閱讀 529
描述你的問題，直接向老師提問
550
意見反饋
