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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好這道例題不太明白
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，解答如下：
當(dāng)期應(yīng)納稅所得額=3000+800+400-200=4000
當(dāng)期應(yīng)交所得稅=4000*0.25=1000
應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)=資產(chǎn)負(fù)債表列報(bào)的金額=(800+400)*0.25=300
應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債=資產(chǎn)負(fù)債表列報(bào)的金額=(300+200)*0.25=125
當(dāng)期所得稅費(fèi)用=利潤(rùn)表列報(bào)的所得稅費(fèi)用=1000-300+50=750
遞延所得稅費(fèi)用=-300+50=-250
解題不易，麻煩五星好評(píng)哦，感謝。
2022 06/25 10:45
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