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老師好，小規(guī)模企業(yè)，準備注銷的話，未分配利潤這里是負數可以嗎？
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你的資產負債表全部都是零
未分配利潤有金額可以。
2022 06/23 11:49
84784970 
2022 06/23 11:50
那我按照我這張表申報沒問題的吧？去做注銷的時候
郭老師 
2022 06/23 11:51
你好，這個注銷不了的，你的庫存現金，銀行存款，應交稅費還有余額，應該把它處理了。
84784970
2022 06/23 12:08
老師好，我剛才又調整了報銷款。然后利潤顯示3.14做了利潤分配，然后注銷的時候在申報綜合所得的利潤里面寫3.14。那我申報季度財報的時候能按照這個表直接寫應交稅費有10.23元的這個表嗎？還有個年報我再把這個10.23清0。這樣可以嗎？
郭老師
2022 06/23 12:09
這個應交稅費？你們需要支付嗎？
84784970
2022 06/23 12:09
要支付的，是企業(yè)所得稅
84784970
2022 06/23 12:12
如果按照第一張發(fā)給您的圖片，稅費是10.11元，貨幣資金8.37元，那又要問法人借錢了，其他應付款法人最后又要轉到營業(yè)外收入，不是還得繳納企業(yè)所得稅嗎？然后我就不知道怎么操作了。。。怎么寫才是最合適的。。。
郭老師
2022 06/23 12:13
你看一下你上面的圖片，貨幣資金是十塊多，正好和你的應交稅費一樣。
84784970
2022 06/23 12:15
第二張圖是我后來調整的了，如果報銷款有個五塊錢的金額不報的話，貨幣資金剛好夠付應交稅費的。那么利潤就有3.14要分配掉，是在做綜合所得申報的時候按照分紅報個3.14的利潤分配吧老師？
郭老師
2022 06/23 12:16
好，如果你還有八塊錢，你應交稅費是十塊錢，你的未分配利潤肯定是一個負數。借了老板的錢，轉到營業(yè)外收入之后，你的利潤分配未分配利潤是零，也不是盈利的。
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