問題已解決
老師,制造業(yè)沒有電費發(fā)票每月電費暫估的,年底的時候應(yīng)該怎么沖回來呢?
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之前帶借制造費用,負數(shù)貸,應(yīng)付賬款,負數(shù)
紅沖,
然后借制造費用,進項貸銀行存款。
2019 11/29 11:07
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2019 11/29 11:09
本來是借:制造費用-電費暫估 貸:其他應(yīng)付款
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 11/29 11:11
借制造費用負數(shù)貸其他應(yīng)付款負數(shù)
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2019 11/29 11:27
能做這筆分錄嗎?借:其他應(yīng)付款_水電費 貸:利潤分配_未分配利潤
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 11/29 11:29
不需要的
直接按發(fā)的做
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2019 11/29 12:17
那按發(fā)的做會不會需要匯算清繳啊
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 11/29 12:19
按發(fā)票做
不是按發(fā)的做
按發(fā)票的匯算清繳可以抵扣所得稅
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2019 11/29 13:31
是前期電費發(fā)票都拿不到然后為了體現(xiàn)有電費才暫估的電費
現(xiàn)在年底了需要把前期沒有電費發(fā)票的金額沖銷掉
那這樣需要做什么憑證可以不需要匯算清繳的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 11/29 13:33
不是,你有發(fā)票可以稅前扣除,都需要匯算清繳
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