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實(shí)務(wù)
問題已解決
4月公司老板給員工購買了社保怎么寫分錄呀？5月還有社保跟公司，求詳細(xì)分錄，工資分錄社保分錄傻傻弄不清楚
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?您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 06/21 12:49
84785025 
2022 06/21 12:52
4月只有社保,5月是社保加工資，就是還沒明白
樸老師 
2022 06/21 12:58
四月份的企業(yè)計(jì)入其他應(yīng)收款
五月的社保也是計(jì)入其他應(yīng)收款
發(fā)工資的時(shí)候扣除
和上面的工資分錄一樣
84785025
2022 06/21 14:48
4月老板只給買社保，5月才月社保和工資。也是按照上面的來寫分錄嗎？
樸老師
2022 06/21 14:52
同學(xué)你好
四月的個(gè)人部分是個(gè)人自己承擔(dān)那就是一樣的
84785025
2022 06/21 14:58
就是4月寫老師給出的1和2？5月就是3和4的分錄？
樸老師
2022 06/21 15:04
上面是一個(gè)月計(jì)提繳納的分錄
五月也得做計(jì)提的分錄
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