問(wèn)題已解決

老師你好，2年前的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，怎樣做分錄

84784963| 提問(wèn)時(shí)間：2022 06/17 14:15
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，具體是什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？?
2022 06/17 14:15
84784963
2022 06/17 14:16
20年剛升為一般納稅人時(shí)，抵扣了還是小規(guī)模時(shí)開(kāi)進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)
鄒老師
2022 06/17 14:16
你好 借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84784963
2022 06/17 14:17
只做這一筆分錄嗎，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出然后在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，然后在繳納嗎
鄒老師
2022 06/17 14:18
你好，之后需要根據(jù)銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄?
84784963
2022 06/17 14:19
這筆是2年前的，跟現(xiàn)在應(yīng)該沒(méi)關(guān)系了吧
84784963
2022 06/17 14:19
轉(zhuǎn)出去之后不就應(yīng)該繳納了嗎
84784963
2022 06/17 14:20
之前已經(jīng)抵扣完了
鄒老師
2022 06/17 14:20
你好，與現(xiàn)在有關(guān)系的 如果進(jìn)項(xiàng)大于? 銷項(xiàng)和轉(zhuǎn)出的之和，不需要繳納稅款啊
84784963
2022 06/17 14:24
我還有好多進(jìn)項(xiàng)沒(méi)勾選，如果勾選了是可以在本期抵扣的嗎
鄒老師
2022 06/17 14:24
你好，是的，是這樣的
84784963
2022 06/17 14:24
嗯行謝謝老師
鄒老師
2022 06/17 14:25
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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