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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人航天信息280的服務(wù)費(fèi)繳納的時候。 借：管理費(fèi)用280 貸：銀行280 抵扣的時候借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅額）280 貸：管理費(fèi)用280 ？ 那么應(yīng)交稅金 科目借方一直掛著280嗎？
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你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目地？這個減免稅款也是結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目？
2022 06/17 09:06
84784950 
2022 06/17 09:25
哦明白了最后可以抵扣銷項(xiàng)稅的。
84784950
2022 06/17 09:26
那么小規(guī)模怎么做賬？借管理費(fèi)用280 貸銀行280
84784950
2022 06/17 09:26
再借：應(yīng)交稅費(fèi)280? 貸營業(yè)外收入280？
郭老師 
2022 06/17 09:27
你好，小規(guī)模第二個分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
郭老師
2022 06/17 09:27
臥室，他不用減免稅款，他用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
84784950
2022 06/17 09:32
那小規(guī)模借方一直掛著應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅？
郭老師
2022 06/17 09:34
他需要抵扣的話，他肯定有貸方發(fā)生額，借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，然后這個貸方用這個借方抵扣了，不正好嗎？沒有余額。
郭老師
2022 06/17 09:34
需要抵扣才做，你不需要抵扣就別做。
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