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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
社保費(fèi)用分錄怎么做，公司和個(gè)人部分分開(kāi)
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你好；? ?我把工資計(jì)提 和 社保計(jì)提 和支付繳納的分錄都給你咧了。 你理解下? ?
1、計(jì)提工資：
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
2022 06/17 08:54
84785036 
2022 06/17 08:56
借管理費(fèi)用-社保（企業(yè)部分）
其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）
貸銀行存款
84785036
2022 06/17 08:56
這樣可以嗎
84785036
2022 06/17 08:58
借管理費(fèi)用-社保（單位）
貸應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）
借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）
其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）
貸銀存
您說(shuō)的意思是這個(gè)嗎
meizi老師 
2022 06/17 08:58
?你好? ； 你要走應(yīng)付職工薪酬過(guò)度； 按我說(shuō)的做了? ； 你這個(gè) 不對(duì)??
84785036
2022 06/17 09:00
是我發(fā)的第二個(gè)嗎
meizi老師
2022 06/17 09:01
?你好；? ?按我上面發(fā)的? 每一步驟? 分錄來(lái)寫(xiě) ；? ??
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