00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上年末利潤(rùn)總額負(fù)數(shù)，今年所得稅匯算清繳有個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增了，然后稅務(wù)系統(tǒng)利潤(rùn)總額和財(cái)務(wù)賬上的利潤(rùn)總額有個(gè)差這種情況怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
會(huì)計(jì)的利潤(rùn)總額，與稅法的應(yīng)納稅所得額本來(lái)就不一致，不需要特地調(diào)整的?
2022 06/16 15:56
84784991 
2022 06/16 16:11
稅務(wù)系統(tǒng)利潤(rùn)總額比財(cái)務(wù)賬上的利潤(rùn)總額少了所得稅匯算業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增的4612.28元，這種情況不用做賬務(wù)處理是嘛
鄒老師 
2022 06/16 16:13
你好，稅務(wù)系統(tǒng)的利潤(rùn)總額，與賬面的利潤(rùn)總額是一樣的
不一樣的是稅務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)納稅所得額? 與利潤(rùn)總額，這個(gè)不需要調(diào)整
84784991
2022 06/16 16:23
好的，財(cái)務(wù)賬上不用做賬務(wù)處理是吧，老師
84784991
2022 06/16 16:23
因?yàn)槭巧夏昴┨潛p
鄒老師
2022 06/16 16:23
你好，是的，這個(gè)不需要特地調(diào)整的
84784991
2022 06/16 16:27
好的。謝謝老師
鄒老師
2022 06/16 16:30
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84784991
2022 06/16 16:36
老師匯算清繳借，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，然后月末利潤(rùn)分配科目結(jié)轉(zhuǎn)嘛
鄒老師
2022 06/16 16:36
你好，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，已經(jīng)是最終的科目，不需要再結(jié)轉(zhuǎn)啊?
84784991
2022 06/16 16:49
想問下公司買了一塊土地，交了土地出讓金，然后又交了契稅，印花稅，還有交易費(fèi)，但是沒有拿到土地證呢，這種情況賬務(wù)處理怎么做賬呀
鄒老師
2022 06/16 16:50
不同問題，請(qǐng)分別提問，謝謝配合。
閱讀 285
描述你的問題，直接向老師提問
1117
意見反饋
