4.甲公司(增值稅一般納稅人)2021年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)取得化妝品不含稅銷售收入800萬元,銷售冰箱200臺,冰箱的零售價格為1.13萬元/臺。(2)采取預(yù)收貸款方式銷售電腦一批。當月取得預(yù)收款450萬元,合同約定電腦于2月15日發(fā)出。另將閑置辦公設(shè)備出租,租賃期為2021年1月到2021年4月,每月不含稅租金15萬元,當月收取2個月的租金。(3)購入一批貨物,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款200萬元,增值稅稅額13萬元。委托甲運輸企業(yè)(增值稅-般納稅人)運輸貸物,取得的增值稅專用發(fā)票上注明運費5萬元,接受乙廣告公司(增值稅一般納稅人)提供的廣告服務(wù),取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額20萬元。(4)月末進行盤點時發(fā)現(xiàn),當月因管理不善造成上月從某增值稅一一般納稅人企業(yè)購入的服裝被盜,該批服裝(已抵扣進項稅額)賬面價值為24萬元,其中運費成本4萬元。假定相關(guān)票據(jù)在本月均通過比對并允許抵扣。要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。(1)該企業(yè)業(yè)務(wù)(1)應(yīng)確認的增值稅銷項稅額為多少萬元。(2)該企業(yè)業(yè)務(wù)(2)應(yīng)確認的增值稅銷項稅額為多少萬元。(3)該企業(yè)業(yè)務(wù)(3)應(yīng)確認的增值稅進
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速問速答你好需要計算做好了給你
2022 06/14 17:59
暖暖老師
2022 06/14 18:19
1)該企業(yè)業(yè)務(wù)(1)應(yīng)確認的增值稅銷項稅額為
800*0.13+200*1.13/1.13*0.13=130
2)該企業(yè)業(yè)務(wù)(2)應(yīng)確認的增值稅銷項稅額為
15*2*0.09=2.7
(3)該企業(yè)業(yè)務(wù)(3)應(yīng)確認的增值稅進
13+5*0.09+20*0.06=14.65
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- 甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年10月發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下: (1)購進一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為50萬元,增值稅為6.5萬元。支付運費,取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為2萬元,增值稅為0.26萬元; ?。?)接受其他企業(yè)投資轉(zhuǎn)入材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為100萬元,增值稅13萬元; ?。?)購進低值易耗品,取得增值稅專用發(fā)票注明的金額6萬元,增值稅為0.78萬元; (4)銷售產(chǎn)品一批,取得不含稅銷售額200萬元,另外收取包裝物租金1.13萬元; ?。?)采取以舊換新方式銷售產(chǎn)品,新產(chǎn)品含稅售價為7.91萬元,舊產(chǎn)品作價2萬元; (6)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的不含稅買價為8萬元(購進工具的進項稅額已抵扣)。 已知:該企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定,并已認證;購進和銷售產(chǎn)品適用的增值稅稅率為13%。計算該企業(yè)當月應(yīng)納增值稅稅額 41679
- 設(shè)備公司3) 將逾期未退還包裝物押金3萬元轉(zhuǎn)做其他業(yè)務(wù)收入。4)])購進生產(chǎn)用機械設(shè)備,取得的增值稅專用發(fā)票注明價款15萬元,增值稅稅額2.55萬元,支付運費取得的運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票注明運輸費3萬元,稅款0.33萬元。該設(shè)備當月投入使用。(5)當月購進原材料,取得的增值稅專用發(fā)票注明金額200萬元,增值稅稅額34萬元,支付購進原材料運費取得的運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票注明運費10萬元,稅款1.1萬元。支付裝卸費取得的增值稅專用發(fā)票注明裝卸費2萬元,稅款0.12萬元。 85
- 甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要從事電冰箱的生產(chǎn)和銷售,2020年6月發(fā)生如下事項:(1)從一般納稅人處購進生產(chǎn)用鋼材一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價款280萬元,委托某運輸企業(yè)(一般納稅人)將該批鋼材運回,取得承運部門開具的增值稅專用發(fā)票注明運費10萬元。 (1)計算事項(1)中甲企業(yè)準予抵扣的進項稅額。 1017
- 甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,本年6月發(fā)生以下業(yè)務(wù): (1)購進紀念品,取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅4000元,將其全部用于集 (2) 從某增值稅小規(guī)模納稅人處購進原材料100000元(含稅),取得增值稅普通發(fā)票;支付運輸企業(yè)(增值稅一般納稅人)不含稅運輸費16000元,取得增值稅專用發(fā)票。(3) 銷售汽車裝飾物品,取得不含稅收入20000元;提供汽車修理勞務(wù)取得不含稅收入12000元;出租汽車取得不含稅租金收入6200元。 (4) 當月將本企業(yè)使用過的2008年購入的一臺機器設(shè)備銷售,該機器設(shè)備購入時 2750
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