免費(fèi)問答

折舊的，如果是管理費(fèi)用，你現(xiàn)在借財(cái)務(wù)費(fèi)用，借管理費(fèi)用fushur

但是老師，已經(jīng)跨兩年的那個怎么處理

跨兩年的也可以的，按當(dāng)年的來處理就行。

老師，我不怎么會做跨年的那個賬務(wù)處理，麻煩教一下具體的處理分錄，比如19年的

你好，借財(cái)務(wù)費(fèi)用，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

固定資產(chǎn)的部分呢

借應(yīng)付利息貸固定資產(chǎn) 借累計(jì)折舊貸應(yīng)付利息。

老師，還要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

不用做進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出的利息可以抵扣。

老師，稅務(wù)局說我們這個不能抵扣，要轉(zhuǎn)出來

企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

融資租賃的利息可以抵扣的。

但是現(xiàn)在說我們因?yàn)檫@個發(fā)票出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，要我們轉(zhuǎn)出，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么去跟他們說呢

我查了下不能抵扣 36號文附件一《銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)注釋》將“貸款服務(wù)”融資性售后回租，是指承租方以融資為目的“將資產(chǎn)出售給從事融資性售后回租業(yè)務(wù)的企業(yè)后，從事融資性售后回租業(yè)務(wù)的企業(yè)將資產(chǎn)出租給承租方的業(yè)務(wù)活動，對售后回租業(yè)務(wù)而言。動產(chǎn)的融資性售后回租，適用6%的稅率，納稅人購買的貸款服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅，承租人購進(jìn)的融資性售后回租服務(wù)，也不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

因?yàn)橘J款服務(wù)包含這個融資租賃

老師不是融資性售后回租

你好，這個不是融資租賃的嗎？