00:10:00
問題已解決
老師，一家公司，他去年上半年銷售一批貨物，但是進(jìn)項發(fā)票是下半年開回來的，現(xiàn)在賬面掛有2萬多的庫存商品，但是實際這批貨在上半年已經(jīng)銷售了，我該怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，但是你當(dāng)時銷售的時候，你的成本怎么做的憑證？
2022 06/07 10:54
84784954 
2022 06/07 11:21
? ?這一筆當(dāng)時做的借預(yù)付賬款，貸銀行存款，發(fā)票后到做的借庫存商品，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額，貸預(yù)付賬款
李霞老師 
2022 06/07 11:36
那咱現(xiàn)在直接借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。
84784954
2022 06/07 11:37
如果現(xiàn)在銷售的商品與賬面庫存商品不一致，可以抵扣嗎？
李霞老師
2022 06/07 11:40
你好，你覺算成本的話倒是可以的，抵增值稅也是可以的。
李霞老師
2022 06/07 11:40
但是正規(guī)的來說，最好是你銷售的產(chǎn)品，什么產(chǎn)品你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候?qū)?yīng)的就是什么產(chǎn)品。
李霞老師
2022 06/07 11:40
但是因為你這個庫存商品，它確實已經(jīng)銷售出去了，所以你是必須要減成本。
84784954
2022 06/07 12:18
現(xiàn)在沒有業(yè)務(wù)，也把成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
李霞老師
2022 06/07 12:32
你沒有收入的話，你沒辦法結(jié)轉(zhuǎn)了，要不然就容易形成成本倒掛了，你啥時候有收入的時候，啥時候直接結(jié)轉(zhuǎn)了就可以了。
84784954
2022 06/07 12:35
稅務(wù)局因為留底退稅，要我們出一份庫存清單，和出具一份無未開票收入，他是商貿(mào)公司，從19年開業(yè)到21年底才有幾筆業(yè)務(wù)，都是開的專票業(yè)務(wù)，未發(fā)生未開票收入，我就按實際情況說明就行了吧
李霞老師
2022 06/07 12:42
你好，對，只要是你確實沒有發(fā)生過無票收入的話，你，按據(jù)實填寫情況說明就可以了。
閱讀 153
描述你的問題，直接向老師提問
329
意見反饋
