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運費開增值稅專用發(fā)票，要不要算運費
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學(xué)員你好，沒太明白運費開增值稅專用發(fā)票，要不要算運費
2022 06/03 16:43
84784984 
2022 06/03 16:43
圖片能看到嗎
84784984
2022 06/03 16:44
就是這個小題里面，有一個小題里面有一個運費
悠然老師01 
2022 06/03 16:45
意思是運費是否是含稅價對嗎
84784984
2022 06/03 16:45
我自己算的進(jìn)項稅額等于16.32
而答案算的是16.32+1×9％
悠然老師01
2022 06/03 16:48
這個題其實有點歧義，考試時碰到這種題只要寫專票，默認(rèn)這個金額是不含稅
84784984
2022 06/03 16:52
你能幫我算出，這一題的答案嘛
悠然老師01
2022 06/03 16:55
1進(jìn)項稅=16.32+1*0.09=16.41
2銷項稅=128*0.13=16.64
3銷項=98/1.13*0.13=11.27
4銷項=0.35/1.13*0.13*30=1.21
應(yīng)交=銷項-進(jìn)項=16.64+11.27+1.21-16.41=12.71
84784984
2022 06/03 16:55
運費取得了增值稅專用發(fā)票，可以作為進(jìn)項稅額抵扣
悠然老師01
2022 06/03 16:56
是的，你的理解完全正確
84784984
2022 06/03 16:56
為什么第一個答案要16.32+1×0.09
悠然老師01
2022 06/03 17:10
考試時碰到這種題只要寫專票，默認(rèn)這個金額是不含稅，按這個規(guī)則就行
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