免費問答

普通發(fā)票在第12欄里面填寫，專票在第一欄和第二欄里面填寫 然后，普通發(fā)票減免的增值稅還需要在減免明細表，最后一行選擇減免性質(zhì)，然后第一列和第三列填寫你的小手咯。

老師1我開了3%專票是20萬，開的是免稅的普票是30萬。老師您具體的把這些數(shù)填在哪欄告訴我嗎

你好，這些都是不含稅的嗎？如果是的話第1.2藍填寫20 主角的第12欄填寫30 15藍 20萬乘以3% 17.18藍30*3% 20.22藍20萬*3%

然后減免明細表，最后一行第一列第三列填寫30萬

都是填不含稅金額嗎老師

對的是的是這么做的。

老師，這個45萬還是普票加專票一起的嗎

四月份之后就沒有45萬的這個金額限制了，3%的普通發(fā)票都不需要交增值稅了 為進一步支持小微企業(yè)發(fā)展，現(xiàn)將有關增值稅政策公告如下： 自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。 《財政部?稅務總局關于延續(xù)實施應對疫情部分稅費優(yōu)惠政策的公告》（財政部?稅務總局公告2021年第7號）第一條規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，執(zhí)行期限延長至2022年3月31日。 特此公告。

那為什么還有45萬的區(qū)別，還是沒弄明白老師

你好，45萬是針對5%的稅率的。

你開的是3%，沒有45萬的限制。

那老師我開的普票不管多少都只能填在第12欄嗎，那第10欄都是什么情況填寫呢

你好，如果你的合計銷售額在季度45萬的普票填寫第十欄，如果超過45萬的，普票填寫第12欄。