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問題已解決
請(qǐng)問一下老師，企業(yè)承包了一個(gè)食堂，每月需要計(jì)提嗎？我是要計(jì)提這樣做的分錄，對(duì)不對(duì)
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你好，這個(gè)是單位職工食堂的嗎？
2022 05/27 12:26
郭老師 
2022 05/27 12:26
這個(gè)是單位職工食堂需要支付的，做這個(gè)。
84784958 
2022 05/27 12:28
是的單位食堂。嗯，單位承包的每月要支付食堂的費(fèi)用
郭老師
2022 05/27 12:28
那就可以的，可以這么做的。
84784958
2022 05/27 12:29
可是我看之前的會(huì)計(jì)做的是管理費(fèi)用，伙食費(fèi)。然后帶的是應(yīng)付賬款，伙食費(fèi)
84784958
2022 05/27 12:29
所以我就想問一下，我這樣做對(duì)不對(duì)
郭老師
2022 05/27 12:30
你好，這個(gè)分錄就是正確的，就應(yīng)該是福利費(fèi)。
84784958
2022 05/27 12:35
然后第二個(gè)月我收到發(fā)票沒有付款，就要做一筆負(fù)數(shù)的，借:應(yīng)職工薪酬—福利費(fèi)，貸:管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
然后再做一筆，借:管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)，貸:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
實(shí)際支付的時(shí)候，借:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，貸:銀行存款
郭老師
2022 05/27 12:37
好對(duì)的是的是這么做。
郭老師
2022 05/27 12:37
軟件做賬的，把管理費(fèi)用放在借方，負(fù)數(shù)
84784958
2022 05/27 12:40
借:管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)，貸:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，負(fù)數(shù)
借:管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)，貸:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)，這個(gè)樣兩筆嗎
郭老師
2022 05/27 12:44
然后第二個(gè)月我收到發(fā)票沒有付款，就要做一筆負(fù)數(shù)的，借:應(yīng)職工薪酬—福利費(fèi)，貸:管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
這個(gè)分錄里面的管理費(fèi)用放到借方負(fù)數(shù)，不是貸方負(fù)數(shù)。
84784958
2022 05/27 12:46
意思就是，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，然后是負(fù)數(shù)
郭老師
2022 05/27 12:48
號(hào)對(duì)的是的，是這么做的。
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