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實(shí)務(wù)
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你好，我去年免稅的增值稅沒有轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，我今年匯算清繳該怎么處理呢？
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸利潤分配未分配利潤，然后在納稅調(diào)整明細(xì)表收入類其他填寫稅收金額
2022 05/25 11:48
84784991 
2022 05/25 12:47
我去年預(yù)提了一些成本：
借：主營業(yè)務(wù)成本；貸：其他應(yīng)付款——預(yù)提成本；
匯算清繳前收到發(fā)票，去年也付款了，我可以這么調(diào)賬嗎？借：其他應(yīng)付款——預(yù)提成本，貸：應(yīng)付賬款——供應(yīng)商嗎？
郭老師 
2022 05/25 12:53
暫估和發(fā)票一樣的可以
84784991
2022 05/25 12:54
暫估是大概估計(jì)的，那該怎么處理？
郭老師
2022 05/25 12:55
借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤，這個(gè)是紅沖的，然后再做發(fā)票的，企業(yè)利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)付賬款。
84784991
2022 05/25 12:55
就是去年我也不知道能收回多少發(fā)票，我預(yù)估了個(gè)大數(shù)，剩下沒要回發(fā)票的匯算清繳調(diào)整了
郭老師
2022 05/25 12:57
你好在今年調(diào)整這個(gè)分錄就可以的，你明年不用調(diào)整，你去年也不用調(diào)整
郭老師
2022 05/25 12:57
發(fā)票到了再紅沖暫估，然后再做發(fā)票的。
84784991
2022 05/25 13:04
匯算清繳我暫估沒有發(fā)票和實(shí)際沒有發(fā)票的成本調(diào)增，我攏個(gè)大數(shù)，填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，二扣除類調(diào)整項(xiàng)目，其他就可以嗎？
郭老師
2022 05/25 13:04
可以的，可以這么做的。
84784991
2022 05/25 13:06
我去年付款的，借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款，但是也沒有發(fā)票，發(fā)票也開不了，我還怎么調(diào)節(jié)應(yīng)付賬款呢？
郭老師
2022 05/25 13:09
你好，這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的？是成本費(fèi)用的嗎？如果是的話，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款匯算清繳也不需要調(diào)整。
84784991
2022 05/25 13:12
是成本費(fèi)用，實(shí)際納稅調(diào)增＝預(yù)提假的成本?已經(jīng)做入成本但沒有發(fā)票?匯算清繳要來的發(fā)票？
郭老師
2022 05/25 13:21
是的是的，是這么做的。
84784991
2022 05/25 13:34
企業(yè)所得稅基礎(chǔ)信息表主要股東及分紅情況我根據(jù)什么填寫呢，老板說總公司100%持股，但是我在企查查是這樣的？企查這50%是什么意思啊
郭老師
2022 05/25 13:37
你看下章程
這個(gè)顯示兩個(gè)股東
84784991
2022 05/25 13:38
怎么看章程??？
郭老師
2022 05/25 13:40
問縣里工商局那邊的
這平時(shí)應(yīng)該自己有留底的，如果自己沒有的話，你問一下工商局在哪里去打印
84784991
2022 05/25 15:42
我們?nèi)ツ曜庸?2月開的，沒有工資薪金，匯算清繳工資薪金0，沒有問題吧？
郭老師
2022 05/25 15:46
可以的，但是你能保存嗎？
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