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請問，小規(guī)模納稅人開了增值稅專用發(fā)票，這個稅金計入哪個科目呢，如果計入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 ，怎么和普票的稅分開??？
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。計入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。
普票免稅的不寫稅金科目。
2022 05/24 11:02
84784952 
2022 05/24 11:15
但是，好像還有退款的負數(shù)發(fā)票啊，這沒法區(qū)分啊，還有我把稅率開成1%了，應(yīng)該是3%這個問題會很大嗎？四月份剛改稅率的時候開的
玲老師 
2022 05/24 11:17
四月份已經(jīng)沒有1%稅率的發(fā)票。
84784952
2022 05/24 11:18
是的啊，這個需要怎么處理呢
玲老師
2022 05/24 11:18
退貨的還是開原來稅率的發(fā)票？
84784952
2022 05/24 11:20
退貨的是開原來的稅率，這個是兩回事。開錯稅率這個是4月份的新業(yè)務(wù)，
84784952
2022 05/24 11:21
這個如果不能退回發(fā)票的話，有辦法處理嗎
玲老師
2022 05/24 11:26
不能退回發(fā)票寫不能退回的原因就行。
玲老師
2022 05/24 11:26
四月份開錯了，還是開四月份的稅率普票免稅專票3%。
84784952
2022 05/24 11:29
我的意思是那2%的稅率有辦法補嗎？發(fā)票不需要重開的話，無票收入可以直接補2% 嗎
玲老師
2022 05/24 11:30
沒有辦法，這樣開發(fā)票的。
84784952
2022 05/24 11:30
這個稅務(wù)局會查的出來嗎？
玲老師
2022 05/24 11:30
您好，開錯誤的發(fā)票，稅務(wù)局那邊會議能看到的。
84784952
2022 05/24 11:31
嗯，好，那重新開吧
玲老師
2022 05/24 11:41
是的，開錯了，重新開就可以了。
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