問(wèn)題已解決

老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，因員工考上公務(wù)員，社保局退回2021年為員工交的單位和個(gè)人部分社保金額，請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄？

84785020| 提問(wèn)時(shí)間：2022 05/19 17:57
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
玲老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師
你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān))?2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款 借未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù) ，貸 應(yīng)付工資負(fù)數(shù)? 借 應(yīng)付工資負(fù)數(shù)? 貸其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)? 借 銀行，貸其他應(yīng)付款 ，應(yīng)付工資??
2022 05/19 18:07
玲老師
2022 05/19 18:08
上面發(fā)錯(cuò)了，看這個(gè) 借未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù) ，貸 應(yīng)付工資負(fù)數(shù)? 借 應(yīng)付工資負(fù)數(shù)? 貸其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)? 借 銀行，貸其他應(yīng)付款 ，應(yīng)付工資
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~