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裝修費計入到長期待攤費用的，沒有發(fā)票，要不是每個月計提攤銷呢
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你好，對的是的，是這么做的。
2022 05/16 10:43
84785036 
2022 05/16 11:14
老師這個書店不是我們公司自己裝修自己的辦公室，是我們公司接的裝修活，這要計入長期待攤費用嘛
84785036
2022 05/16 11:15
我能計入借管理費嘛，貸銀行存款，這筆錢沒有發(fā)票，匯算清繳直接調增
郭老師 
2022 05/16 11:15
你好，你們是建筑公司嗎？如果是建筑公司的話，應該做到工程施工確認收入之后結轉到主營業(yè)務成本。
84785036
2022 05/16 11:32
是的工程施工裝修設計公司，我能直接計入主營業(yè)務成本嘛
郭老師
2022 05/16 11:34
當月有收入的才可以這么做的。
84785036
2022 05/16 11:38
我們有收入的老師，只是我差不多都計入主營業(yè)務成本了，結果是成本大于收入了，但我們去年本來就是虧損
郭老師
2022 05/16 11:40
你好，那你收入和成本應該對應的。
郭老師
2022 05/16 11:40
有收入才有成本，如果你對應的收入沒有確認，你對應的成本，也不應該結轉。
84785036
2022 05/16 11:47
我們去年9-12月發(fā)生的成本，但是今年2.3月才確認收入的，那么我去年就算做的工程施工，也是在庫存商品房中，我2022年確認收入再沖掉相應的主營業(yè)務成本，那我匯算清繳2021要不要調增，畢竟2022年才結轉主營業(yè)務成本
郭老師
2022 05/16 11:51
不需要調增的，因為你去年并沒有做成本。
84785036
2022 05/16 11:54
但是這些都沒有發(fā)票，如果今年二三月確認成本，沖工程施工，那么我調增的話，也是在2022年匯算清繳才做調增呢
郭老師
2022 05/16 11:55
是的是的，是這么做的。
84785036
2022 05/16 11:58
沒有發(fā)票的計入工程施工，意思是我去年根本就沒有計入成本，今年完工確認收入才計入成本，那么沒發(fā)票的調增，也是今年調對吧，
郭老師
2022 05/16 11:59
好對的是的是這么做的。
84785036
2022 05/16 12:03
還有老師問下，就是我公司去年發(fā)生的廣告制作費，資質費等也沒收到發(fā)票，我通過應付賬款核算的，要是我今年收到發(fā)票，是不是匯算清繳調整也算是今年的啊，
郭老師
2022 05/16 12:05
只要你的成本做到哪一年，你次年匯算清繳，再調整就可以的。
郭老師
2022 05/16 12:05
不是看你付款，你付了款，沒有給你開發(fā)票，你也沒有做，成本不需要調增。
84785036
2022 05/16 12:43
好的謝謝老師
郭老師
2022 05/16 12:47
不用客氣
工作愉快
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