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問題已解決
老師，上個(gè)月的無票收入這個(gè)月又開了票怎么處理
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你好，借應(yīng)收帳款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。
再做一筆正數(shù)分錄就可以了
2022 05/14 10:18
84784987 
2022 05/14 10:19
那增值稅報(bào)表怎么做？
劉艷紅老師 
2022 05/14 10:20
不用做呀，一正一負(fù)不是抵掉了嗎，這個(gè)月又不要交稅
84784987
2022 05/14 10:24
不是啊，增值稅報(bào)表上月填了無票收入，這個(gè)月是不是要在無票收入那里填一個(gè)負(fù)數(shù)呢
劉艷紅老師
2022 05/14 10:26
你這個(gè)月開了票，不是要做一筆負(fù)數(shù)嗎，然后再做一筆正數(shù)分錄，等于這個(gè)月開了票不需要交稅呀
84784987
2022 05/14 10:26
我說的是電子稅務(wù)局里面增值稅報(bào)表
劉艷紅老師
2022 05/14 10:27
也不用操作呀，你上個(gè)月交了稅，這個(gè)月開了票就不需要交了，
84784987
2022 05/14 10:29
那這個(gè)月有票收入不就多了嗎？包含了上月的無票收入不是嗎？不就重復(fù)繳稅了嗎
劉艷紅老師
2022 05/14 10:30
你這個(gè)月先把上個(gè)月的無票收入那筆分錄沖紅，再做一筆開票的正數(shù)，不就不用交了嗎？
84784987
2022 05/14 10:31
老師，您報(bào)過增值稅報(bào)表嗎
劉艷紅老師
2022 05/14 10:34
報(bào)過呀，你上個(gè)月不是報(bào)了無票收入做了這個(gè)分錄嗎
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)月你先把上個(gè)月那筆
借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）
貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)）
應(yīng)交稅費(fèi)（負(fù)數(shù)）
開了票就做筆
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)月開的就不需要交稅了呀，沒有重復(fù)交稅呀
84784987
2022 05/14 10:41
這個(gè)是賬務(wù)處理，我想確定的是，增值稅報(bào)表上面填寫的時(shí)候是不是在無票收入一欄填寫負(fù)數(shù)
劉艷紅老師
2022 05/14 10:43
如果不做負(fù)數(shù)分錄，你就可以寫個(gè)負(fù)數(shù)，如果做了負(fù)數(shù)分錄，就不需要寫
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