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21年匯算清繳調(diào)增后還需要繳納500多的企業(yè)所得稅，這種情況在匯算清繳后計提還是之前計提，去年的時候只計提了預(yù)繳的那部分金額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ? ?匯算之后計提即可 。? 確定匯算后的數(shù)據(jù)一起? 計提? ?
2022 05/10 16:53
84785000 
2022 05/10 17:16
先做計提分錄，后做繳納分錄在5月份里可以吧
meizi老師 
2022 05/10 17:26
?你好；? ? 可以的。 可以這樣的??
84785000
2022 05/10 17:37
計提分錄怎么做？
meizi老師
2022 05/10 17:38
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
84785000
2022 05/10 17:38
計提的是所得稅調(diào)增的部分，分錄摘要要如何寫？直接寫計提所得稅還是寫什么
meizi老師
2022 05/10 17:39
摘要寫補計提21年所得稅
84785000
2022 05/10 17:45
小企業(yè)會計準則已經(jīng)沒有以前年度損益調(diào)整這個科目了。
84785000
2022 05/10 17:47
繳納時摘要就寫：繳納21年所得稅？
meizi老師
2022 05/10 17:48
借利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)交稅費
84785000
2022 05/10 18:00
繳納時 就是借：應(yīng)交稅費－所得稅，貸銀行存款
meizi老師
2022 05/10 18:02
是的，這樣就可以了
84785000
2022 05/10 18:04
不用結(jié)轉(zhuǎn)所得稅嘛
meizi老師
2022 05/10 18:16
你好，不用哈，這個不用
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