免費(fèi)問(wèn)答

可以說(shuō)具體點(diǎn)嗎，現(xiàn)在按開(kāi)票免稅的記收入？以前已經(jīng)記過(guò)收入怎么處理？

前期已經(jīng)記過(guò)收入 請(qǐng)問(wèn)分錄怎么寫的 有沒(méi)有做未開(kāi)票收入申報(bào)

申報(bào)過(guò)了。前期借：預(yù)收 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

借：預(yù)收賬款 借方紅字 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方紅字 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸方紅字 前期做了未開(kāi)票收入申報(bào) 本期可以開(kāi)具1%征收率發(fā)票 開(kāi)完發(fā)票后寫分錄 借：預(yù)收 賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

現(xiàn)在開(kāi)票開(kāi)的是免稅的發(fā)票，怎么處理

前期做了未開(kāi)票收入申報(bào) 現(xiàn)在還可以開(kāi)1%的啊 開(kāi)票的時(shí)候稅率選擇1% 二、增值稅小規(guī)模納稅人取得應(yīng)稅銷售收入，納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間在2022年3月31日前，已按3%或者1%征收率開(kāi)具增值稅發(fā)票，發(fā)生銷售折讓、中止或者退回等情形需要開(kāi)具紅字發(fā)票的，應(yīng)按照對(duì)應(yīng)征收率開(kāi)具紅字發(fā)票；開(kāi)票有誤需要重新開(kāi)具的，應(yīng)按照對(duì)應(yīng)征收率開(kāi)具紅字發(fā)票，再重新開(kāi)具正確的藍(lán)字發(fā)票。

意思是，前期按什么稅率交的，現(xiàn)在就按什么稅率開(kāi)票？

是的?前期按什么稅率交的，現(xiàn)在就按什么稅率開(kāi)票

前期沒(méi)有開(kāi)票，本期開(kāi)的免稅的票，如何入賬？前期沖減的成本。

前期沒(méi)有開(kāi)票，本期開(kāi)的免稅的票 借 應(yīng)收賬款等 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

前期未申報(bào)未開(kāi)票，本期開(kāi)的免稅的票。前期已記賬。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字 貸：其他應(yīng)付 紅字 本月怎么記賬？

您紅沖成本了 對(duì)嗎？ 開(kāi)票金額跟紅字金額有差異嗎

沒(méi)有差異

那成本可以不紅沖的 因?yàn)檫€要開(kāi)具藍(lán)字發(fā)票

已經(jīng)紅沖了，本月如何記賬？麻煩老師具體說(shuō)下怎么處理？借什么貸什么？

還是一樣的寫結(jié)轉(zhuǎn)分錄啊? 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品

本月開(kāi)的免稅的票，不記收入了嗎？ 最后一次提問(wèn)的權(quán)限了，麻煩老師講下記賬的邏輯，講的稍微細(xì)點(diǎn)，不用回的那么快，浪費(fèi)了次數(shù)。

您前面問(wèn)的都無(wú)關(guān)的嗎？ 不是說(shuō)的前期未開(kāi)票收入申報(bào)了 本月還是按照1%開(kāi)具發(fā)票？ 難道您已經(jīng)紅沖了前面的未開(kāi)票 本月按照免稅開(kāi)具了？ 紅沖前面未開(kāi)票收入 借：預(yù)收賬款 借方紅字 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方紅字 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸方紅字 本月開(kāi)具免稅 借 預(yù)收賬款? 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 紅沖成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字 貸：其他應(yīng)付 紅字 開(kāi)具免稅發(fā)票后再記成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 貸：其他應(yīng)付?