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問題已解決
老師，如果想改21年12月報表，要去稅務局嗎？還是后臺就可以改
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這個你需要去稅務局修改。
2022 04/28 10:25
84784988 
2022 04/28 10:25
但是我之前去國稅，他說讓回去自己改。
東老師 
2022 04/28 10:26
那你就得和稅務確認一下是從什么路徑修改的。
84784988
2022 04/28 10:28
東老師，求助：一， 22年來了幾張貨款的21年的發(fā)票，這個可以不用以前年度損益調(diào)整對吧？ 二，22年還來了一張21年付款的19000的房租收據(jù)，當時掛的預付賬款，這個是必須用以前年度損益調(diào)整嗎？
東老師
2022 04/28 10:29
成本類的話，是可以不用以前年度損益調(diào)整
東老師
2022 04/28 10:29
收據(jù)的話，你可以直接入賬，因為也不能稅前扣除。
84784988
2022 04/28 10:30
是的，要納稅調(diào)增的，所以老師這兩個都可以不用以前年度損益調(diào)整對嗎？
東老師
2022 04/28 10:31
對，不需要通過以前年度損益來調(diào)整。
84784988
2022 04/28 10:32
老師，我快被這兩個折磨瘋了，有的老師說必須要用以前年度損益調(diào)整，然后要改財報，都不知道聽誰的了
東老師
2022 04/28 10:32
你這個貨款開的是什么發(fā)票？
84784988
2022 04/28 10:33
老師，是專票，21年開的
東老師
2022 04/28 10:34
我的意思是內(nèi)容是商品嗎
84784988
2022 04/28 10:35
老師，是物料，因為加工型企業(yè)還沒開工，所以得掛到管理費用-物料消耗里，所以問您，這兩個都涉及到損益了，要不要用以前年度損益調(diào)整
東老師
2022 04/28 10:36
因為這個物料不是損益科目，所以不涉及到以前年度損益調(diào)整
84784988
2022 04/28 10:36
但是，因為是專票，這個物料的是不是也可以直接入到22年。這樣就剩那個白條19000的了
東老師
2022 04/28 10:37
對，直接記入到2022年，白條也可以入2022年反正也需要納稅調(diào)整
84784988
2022 04/28 10:37
老師，那是納稅調(diào)整到21年的匯算清繳調(diào)增對吧
東老師
2022 04/28 10:38
你入賬，2022年就在2022年匯算清繳的時候納稅調(diào)整
84784988
2022 04/28 10:45
您是說我這個白條入到2022年，直接到22年匯算清繳納稅調(diào)增，跟21年匯算清繳沒關(guān)系是嗎？ 老師，那我就聽您的不用以前年度損益調(diào)整了，那個太煩了。
東老師
2022 04/28 10:47
對，我認為沒有必要用
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