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問題已解決
我們是小規(guī)模，2021年12月開了13萬的專票，2022年4月開了紅沖的13萬的發(fā)票，這個紅沖之后的稅費在哪里申請退稅?是稅務(wù)局網(wǎng)站上，2022年6月份季報時才能申請退稅嗎？
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你好；電子稅務(wù)局 - 一般退抵稅管理 - 誤收多繳申請表里面去申請退稅的 ； 你4月開的 。 那么要 7月報2季度之后 產(chǎn)生了多繳納 去申請退稅
2022 04/27 15:47
84784977 
2022 04/27 15:51
那問做分錄的時候要怎么做呢？這個涉及到跨年的營業(yè)收入，2021年做分錄是借主營業(yè)務(wù)收入13萬，貸應(yīng)收賬款13萬，收到的紅沖發(fā)票是如何做分錄的?
meizi老師 
2022 04/27 15:57
?你好；? ? ?你21年是做收入分錄。 你 21年分錄是不是就做反了 ；? ? 你正常做收入應(yīng)該是 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? ?
84784977
2022 04/27 15:59
是我寫錯了，是寫借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；
那我收到紅沖發(fā)票應(yīng)該怎么寫？
meizi老師
2022 04/27 16:09
?你好；? ?借? ? 以前年度損益調(diào)整 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)收賬款。? 借 利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整? ?
84784977
2022 04/27 16:16
關(guān)于這個13萬的合同，客戶重新要求我們現(xiàn)在重新開發(fā)票9萬，客戶2021年12月份已經(jīng)打款了7萬，還剩余2萬四月份打款，2021年12月份收到款之后的分錄是，借銀行存款7萬，貸應(yīng)收賬款7，但我們現(xiàn)在重新開了9萬的發(fā)票，又如何做分錄呢？
84784977
2022 04/27 16:18
就是本來合同13萬元，后來說我們做不好，只肯付我們9萬，所以要求重新開發(fā)票，但之前收到的款7萬已經(jīng)轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)收入了，那現(xiàn)在重新開了9萬，不知道要怎么寫分錄
meizi老師
2022 04/27 16:20
?你好；? ? ? ?先去紅沖了? 。然后在做? 借應(yīng)收賬款? 貸以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? ? ? ?借? ??以前年度損益調(diào)整貸利潤分配-未分配利潤? ?
84784977
2022 04/27 16:30
就是先做紅沖的分錄 借 以前年度損益調(diào)整 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)收賬款。 借 利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 ，
然后再做開出發(fā)票的分錄借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅； 借 以前年度損益調(diào)整貸利潤分配-未分配利潤 ，是這樣嘛？
meizi老師
2022 04/27 16:33
?你好；? ?是的。? 先紅沖。 然后在做? ?開票的 部分金額。 對的? ?
84784977
2022 04/27 17:14
新開的發(fā)票9萬，不用再寫分錄借應(yīng)收賬款9萬，貸主營業(yè)務(wù)收入9萬，不用再寫這個分錄了對嗎？
meizi老師
2022 04/27 17:40
要寫分錄哈，對應(yīng)發(fā)票都要做分錄
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