問題已解決

老師，在匯算清繳前發(fā)現(xiàn)去年漏記了一筆費用和一筆收入，都有發(fā)票，該怎么處理啊？

84784996| 提問時間：2022 04/20 12:29
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
您好 匯算清繳前發(fā)現(xiàn)去年漏記了一筆費用和一筆收入，都有發(fā)票 應(yīng)該補入賬啊
2022 04/20 12:30
84784996
2022 04/20 12:31
老師，是用以前年度損益調(diào)整分錄補入賬嗎？
bamboo老師
2022 04/20 12:32
請問單位用什么會計準則
84784996
2022 04/20 12:33
小企業(yè)會計準則，這個分錄日期是寫今年的嗎？還是說要反結(jié)帳做到去年12月份里面去？
bamboo老師
2022 04/20 12:33
小企業(yè)會計準則不用以前年度損益調(diào)整科目 直接用利潤分配-未分配利潤科目好了
84784996
2022 04/20 12:34
憑證日期就寫這個月的嗎？那匯算清繳的年度財報還是填寫去年12月底的嗎？
bamboo老師
2022 04/20 12:35
是的??憑證日期就寫這個月的匯算清繳的年度財報還是填寫去年12月底的
84784996
2022 04/20 12:38
那這筆費用和收入在匯算清繳的時候要不要調(diào)增?。?/div>
bamboo老師
2022 04/20 12:39
費用要納稅調(diào)減 收入要納稅調(diào)增
84784996
2022 04/20 17:21
老師，用未分配利潤補入賬后，資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末數(shù)-期初數(shù)，就不等于利潤表里的凈利潤了，有影響嗎？
bamboo老師
2022 04/20 17:32
這個是正常情況 沒事的
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~