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問題已解決
物業(yè)公司代收水電費，我公司預存電費時， 借：預付賬款 貸：銀行存款 收到電費發(fā)票時， 借：管理費用 貸：預付賬款 收到業(yè)主預存電費時， 借：銀行存款 貸：其他應付款 月底收到電工電費分攤表時， ？如何做分錄 是不是收到電費分攤表時，借：管理費用（負數） 貸：主營業(yè)務成本 月底確認收入， 借：其他應付款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費（簡易計稅） 公司收的水電費都加價了，老師麻煩您看看，實際工作中預收業(yè)主的電費不是當月的，要不要分月確認收入呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
對的
是這樣做
可以當月確認收入
2022 04/19 15:23
84784979 
2022 04/19 15:40
現在還有一個問題是確認收入時：借方其他應付款金額是按差額記，那么有一部分成本在其他應付款貸方
樸老師 
2022 04/19 15:45
同學你好
這個直接按照差額就可以
84784979
2022 04/19 16:02
那貸方還有部分其他應付款沒有結轉呀，這個差額屬于成本
樸老師
2022 04/19 16:08
同學你好
那你得有發(fā)票才可以
84784979
2022 04/19 16:44
什么意思沒明白，我收業(yè)主的電費，等到月底會給業(yè)主開發(fā)票
樸老師
2022 04/19 16:51
同學你好
你得有成本票
你開出去的計入其他業(yè)務收入
84784979
2022 04/19 17:11
有供電局給我們的發(fā)票為成本票，我們是差價確認收入，我們給業(yè)主開的發(fā)票做收入呀
樸老師
2022 04/19 17:16
同學你好
對的
是這樣
84784979
2022 04/19 17:19
老師，我直接按照這個差額，那貸方還有部分其他應付款沒有結轉呀，這個差額屬于成本，這個怎么辦？因為確認收入時：借方其他應付款金額是按差額記
樸老師
2022 04/19 17:24
同學你好
可以按照差額來做
84784979
2022 04/19 17:26
老師，那貸方部分其他應付款怎么結轉呢？
樸老師
2022 04/19 17:32
借其他應付款
貸銀行存款
84784979
2022 04/19 17:39
我們銀行沒有出錢呀，貸方怎么掛銀行存款呀，老師，您的意思是在預存電費的時候就掛上嗎
84784979
2022 04/19 17:45
就是在預存電費的哪一個分錄做借：預付賬款 其他應付款 貸：銀行存款嗎？那這個其他應付款的金額掛多少呢，難道是根據自己收款的數據自己計算嗎
樸老師
2022 04/19 17:49
對的
按照預存的來做就可以
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