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問題已解決
小林老師好！我們是小微企業(yè)投資有限公司，營業(yè)范圍有銷售鋼材，2021.11月在一家供應(yīng)商那進(jìn)了一批鋼筋材料，當(dāng)時供應(yīng)商只給了發(fā)貨清單，2022.1月才能開發(fā)票給我們公司，我想問老師:分錄怎么做？謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，那您可以按實際入庫做暫估
2022 04/15 13:44
84785011 
2022 04/15 14:23
小林老師您好！之前有問過您這個問題，但現(xiàn)在又有疑問，以下是之前問的截圖
84785011
2022 04/15 14:28
上傳不了截圖給你
小林老師 
2022 04/15 14:58
您好，不好意思，我也記不得了
84785011
2022 04/15 14:58
怎么才能上傳截圖給你看到呢
小林老師
2022 04/15 15:00
您好，沒事！就是依據(jù)發(fā)票才沖回暫估，入庫可以先掛賬暫估
84785011
2022 04/15 15:10
我把這批材料從入庫到付款的流程跟你說一遍，你可以告訴我每一筆詳細(xì)分錄嗎？ 麻煩您了
1、我公司2021年11月從供應(yīng)商那購入鋼材11萬元，當(dāng)時只有發(fā)貨清單未開發(fā)票， 當(dāng)月我公司將這批11萬鋼材銷售出去；
2、2022年1月我公司支付供應(yīng)商11萬元貨款；
3、2022年3月 供應(yīng)商開了11萬元貨款的發(fā)票給我們公司。
84785011
2022 04/15 20:25
1.暫估入賬:借庫存商品-鋼材 11萬
貸應(yīng)付賬款-暫估11萬
出庫:借主營業(yè)務(wù)成本11萬
貸庫存商品-鋼材11萬
2.紅沖暫估:借庫存商品-鋼材 -11萬
貸應(yīng)付賬款-暫估-11萬
預(yù)付貨款:借預(yù)付賬款-xx公司11萬
貸:銀行存款11萬
3.收到發(fā)票:借庫存商品-鋼材11萬
貸預(yù)付賬款-xx公司11萬
這是我做的分錄，請老師點評
小林老師
2022 04/15 20:47
您好，
1.暫估入賬:沒問題
2.紅沖暫估:借庫存商品-鋼材 -11萬
貸應(yīng)付賬款-暫估-11萬
預(yù)付貨款:借應(yīng)付賬款-xx公司11萬
貸:銀行存款11萬
3.收到發(fā)票:借庫存商品-鋼材11萬
貸應(yīng)付賬款-xx公司11萬
小林老師
2022 04/15 20:47
您好，您這個是暫估金額準(zhǔn)確
84785011
2022 04/15 21:21
老師，預(yù)付貨款為什么是借應(yīng)付賬款的科目呢
小林老師
2022 04/15 21:30
您好，都是往來科目，方便核算
84785011
2022 04/15 22:08
明白了，謝謝小林老師的耐心
小林老師
2022 04/15 22:11
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持
84785011
2022 04/15 22:27
下次還找您，向您多學(xué)習(xí)！好老師！
小林老師
2022 04/15 23:03
您好，您客氣，互相支持
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