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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，工程行業(yè)，工資成本怎樣做計(jì)提分錄？需要做結(jié)轉(zhuǎn)成本
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工資成本計(jì)入合同履約成本
借：合同履約成本
貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：合同履約成本
2022 04/13 14:49
84785008 
2022 04/13 14:52
我們是分包公司，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸現(xiàn)金，這樣可以嗎？
美橙老師 
2022 04/13 14:55
如果是勞務(wù)費(fèi)的話可以這么做，但是需要對(duì)方提供發(fā)票。
84785008
2022 04/13 15:07
我們開(kāi)出發(fā)票給購(gòu)買方，收到購(gòu)買方工程款，把這部分錢給項(xiàng)目包工頭
美橙老師
2022 04/13 15:14
那包工頭需要提供勞務(wù)發(fā)票，你們才可以這么做賬，如果是員工工資就不用發(fā)票，但需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算。
84785008
2022 04/13 15:37
沒(méi)有發(fā)票
84785008
2022 04/13 15:39
總包代發(fā)工資成本～借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)收賬款合同成本，對(duì)嗎？
美橙老師
2022 04/13 16:02
沒(méi)有發(fā)票相應(yīng)的成本不能稅前扣除，你可以這么做賬。
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