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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司員工的社保和個稅都是公司繳納 并沒有扣個人工資 也就是和員工講的都是實(shí)際到手的工資 請問我計提工資是把個人代扣部分加上嗎
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你好，是的，個人承擔(dān)部分要加到稅前的工資上面
2022 04/08 15:49
84784957 
2022 04/08 15:52
那公司負(fù)擔(dān)的社保和公積金 以及個稅 計提和發(fā)放要怎么寫
耿老師 
2022 04/08 15:53
您好，只是影響稅前的應(yīng)付職工薪酬，其他的正常填寫就可以
84784957
2022 04/08 15:54
計提員工社保 借：管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 其他應(yīng)收款-個人社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
繳納 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 貸：銀行存款
這樣是正確的嘛
耿老師
2022 04/08 16:00
你好，可以這樣處理，發(fā)工資時再沖減其他應(yīng)收款
84784957
2022 04/08 16:20
我寫個分錄 我們是當(dāng)月繳納當(dāng)月社保 當(dāng)月繳納上月公積金 工資也是發(fā)上月工資
計提3月員工工資
借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
計提3月社保
借：管理費(fèi)用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
繳納3月社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-個人社保 貸：銀行存款
計提3月公積金
耿老師
2022 04/08 16:34
你好！你們社保和公積金交費(fèi)的時間不同嗎？
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