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實(shí)務(wù)
問題已解決
農(nóng)民工工資上級(jí)單位統(tǒng)一代發(fā)了，但是從本單位開票金額里扣除的，這一部分開的票要入收入，支出的工資怎么做賬呢？
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你好
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
2022 04/05 16:11
84785000 
2022 04/05 16:18
但是之前上級(jí)單位把農(nóng)民工的工資卡和數(shù)據(jù)都收集上去了，說他們統(tǒng)一代發(fā)，我們就沒有進(jìn)行申報(bào)過，這個(gè)要怎么處理呢？
王超老師 
2022 04/05 16:19
那你這個(gè)連賬務(wù)處理都不需要啊，因?yàn)槟愣紱]有數(shù)據(jù)的
84785000
2022 04/05 16:26
可以他們把這部分支出從我們的開票金額里減下來了，所以我確認(rèn)收入了還是要做賬呀，現(xiàn)在該怎么處理呢？
王超老師
2022 04/05 16:28
你這個(gè)差額部分，如果是確認(rèn)收入，不是發(fā)給員工的
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
增值稅
84785000
2022 04/05 16:31
可是實(shí)際上就是付農(nóng)民工工資了，我不做支出也不對(duì)呢，
王超老師
2022 04/05 16:37
你這個(gè)是收入還是支出？
84785000
2022 04/05 16:41
比如：我單位開了10萬的票，上級(jí)單位只給我結(jié)款5萬，還有5萬說是他們代發(fā)的我們農(nóng)民工的工資，而他們代發(fā)的工資之前以為他們代發(fā)我們每月也沒有申報(bào)，現(xiàn)在這部分賬不知道怎么處理。
王超老師
2022 04/05 16:47
你這個(gè)是
借：主營業(yè)務(wù)成本等 5
應(yīng)付職工薪酬 5 你這里是要發(fā)工資出去的
貸：銀行存款 10
84785000
2022 04/05 16:51
之前沒有申報(bào)怎么弄呢？
王超老師
2022 04/05 16:56
這些人之前都沒有申報(bào)嗎？還是說就一段時(shí)間？
84785000
2022 04/05 16:59
之前就沒有申報(bào)過，不來就是新公司，農(nóng)民工人員也不穩(wěn)定
王超老師
2022 04/05 17:05
那你這個(gè)只能到稅務(wù)局更正申報(bào)了
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