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問題已解決
老師，工資這一塊我處理一直有糾結(jié)。公司一直從個人工資里面扣個稅跟個人社保。但是交到2021年4月再就一直沒有交過。我也是2021年4月份來到公司。之前人做的工資表，我一直按照那個就做。因為之前的嗎？所以他工資表里面做的單位社保跟個人社保肯定有點差異。所以我單位社保就沒有計提，也不知道有沒有個稅，所以我做賬時把個稅跟個人社保也沒有寫出來。只是銀行發(fā)多少，我就計提多少。這個是工資表。該怎樣正確的去做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答同學(xué)，你好！
計提社保公積金
借：管理費用等-社會保險（單位承擔(dān)部分）
-公積金（單位承擔(dān)部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險（單位承擔(dān)部分）
-公積金（單位承擔(dān)部分）
扣繳社會保險和公積金
借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險（單位承擔(dān)部分）
-公積金（單位承擔(dān)部分）
其他應(yīng)付款-社會保險（個人承擔(dān)部分）
-公積金（個人承擔(dān)部分）
貸：銀行存款
計提工資
借：管理費用等（應(yīng)發(fā)工資計提）
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
工資發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)工資金額）
貸：其他應(yīng)付款-社會保險（個人承擔(dān)部分）
-公積金（個人承擔(dān)部分）
貸：銀行存款（實發(fā)金額）
應(yīng)交稅費-個人所得稅（個人所得稅部分）
繳納個稅
借：應(yīng)交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款
2022 04/04 11:18
84785040 
2022 04/04 11:25
老師麻煩別發(fā)這個，解決不了問題。我有看看我的文字，工資表麻煩寫下分錄，解決我的實際問題，謝謝
84785040
2022 04/04 11:26
老師你肯定連我的敘述文字都沒有看，就發(fā)了一連串這個。解決不了我的問題。
丁丁 
2022 04/04 11:36
我還沒有發(fā)完，同學(xué)的工資表不合理，所以才先發(fā)理論部分。
單位社保部分員工自己就承擔(dān)了。單位社保部分應(yīng)該公司承擔(dān)的
計提工資
借：管理費用等（應(yīng)發(fā)工資計提）34594
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資34594
工資發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬-工資34594
貸：其他應(yīng)付款-社會保險（個人承擔(dān)部分）721
銀行存款（實發(fā)金額）31404
應(yīng)交稅費-個人所得稅（個人所得稅部分）394
其他應(yīng)付款2075（應(yīng)該還給員工）
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